Cómo resolver un patrimonio pequeño en Misisipi sin probate

Affidavit of successor for collection of personal property (declaración jurada del sucesor para el cobro de bienes muebles) (Miss. Code 91-7-322)

Payment of bank deposits to successor without administration (pago de depósitos bancarios al sucesor sin administración) (hasta $12,500)

Probate of will as muniment of title only (admisión de un testamento a probate solo como título de propiedad)

Qué cuenta para el límite en Misisipi

Para la declaración jurada del sucesor, sume el valor de todo el patrimonio de probate de la persona fallecida, dondequiera que esté, y reste los gravámenes. El patrimonio de probate son los bienes que pasan por testamento o por la ley de herencia; los bienes que pasan fuera del probate no se cuentan.

Ley: Miss. Code Ann. sec. 91-7-322

En este estado el total se cuenta después de restar los gravámenes.

Fuente: Página oficial

Título de un auto o vehículo después de un fallecimiento en Misisipi

Cuando el dueño muere sin que se haya admitido un testamento a probate, sin que se haya nombrado a un representante personal y sin que se haya hecho una asignación a la viuda (widow's allotment), los parientes más cercanos pueden cambiar el título del vehículo adjuntando la Affidavit of Heirship for Motor Vehicle (declaración jurada de herederos para vehículo de motor) a la solicitud de título. La declaración jurada enumera al cónyuge y a todos los parientes más cercanos, indica a nombre de quién debe titularse el vehículo, incluye la lectura del odómetro y la firman los parientes más cercanos ante un notario. Un padre o madre sobreviviente puede firmar por hijos menores o incapaces.

Ley: Mississippi Department of Revenue form 78-014-21-8-1-000

Agencia

Departamento de Ingresos de Misisipi (Mississippi Department of Revenue), Servicios de Vehículos Motorizados (Motor Vehicle Services) (por medio del recaudador de impuestos del condado, county tax collector)

Formulario

Affidavit of Heirship for Motor Vehicle (declaración jurada de herederos para vehículo de motor), formulario 78-014-21-8-1-000 (Rev. 08/21)

Costo

El recaudador de impuestos del condado cobra los cargos de título; pregunte en la oficina.

Fuente: Página oficial

Cuentas bancarias después de un fallecimiento en Misisipi

Se presume que un depósito a nombre de dos o más personas pagadero a cualquiera de ellas o al sobreviviente pertenece al sobreviviente. Para una cuenta a nombre de la persona fallecida sola, un banco puede pagar hasta $12,500 al sucesor (el cónyuge, o el adulto que cuida a los hijos menores, o un hijo adulto, padre o madre o hermano adulto) sin administración. Se pueden cobrar cantidades mayores con la declaración jurada del sucesor después de 30 días si todo el patrimonio de probate, menos los gravámenes, es de $75,000 o menos.

Ley: Miss. Code 81-5-63; Miss. Code 91-7-322; Miss. Code Ann. secs. 81-5-63, 91-7-322

Fuente: Página oficial

Transferencia al fallecer (TOD) y pago al fallecer (POD) en Misisipi

Bienes inmuebles (escritura TOD)

Sí · Transfer-on-death deed (escritura de transferencia al fallecer) (Mississippi Real Property Transfer-on-Death Act, ley de transferencia al fallecer de bienes inmuebles de Misisipi)

Desde el 1 de julio de 2020, un dueño puede firmar una escritura de transferencia al fallecer revocable para que un bien inmueble de Misisipi pase a los beneficiarios designados al morir, sin probate. Debe inscribirse antes de la muerte del dueño ante el secretario del tribunal de equidad (chancery clerk) del condado donde está la propiedad.

Ley: Miss. Code Ann. secs. 91-27-1 et seq. (Laws 2020, S.B. 2851)

Fuente: Página oficial

Cónyuge sobreviviente en Misisipi

El cónyuge es el primero en la fila como 'sucesor' para la declaración jurada de patrimonio pequeño y para los pagos bancarios de hasta $12,500. Si no hay testamento ni hijos ni descendientes, el cónyuge hereda todo; si hay hijos, el cónyuge recibe la parte de un hijo.

Ley: Miss. Code 91-7-322(2), 81-5-63(2); Miss. Code 91-1-7

Deudas de la persona en Misisipi

Un sucesor que cobra bienes con la declaración jurada debe entregarlos a cualquier persona con un derecho superior y responder por ellos ante un representante personal. Para el muniment of title, primero deben pagarse todas las deudas conocidas.

Ley: Miss. Code 91-7-322(1)(f), (6); Miss. Code 91-5-35

Recuperación de Medicaid en Misisipi

Se debe notificar a la División de Medicaid como acreedor identificado en el patrimonio de cualquier beneficiario fallecido de Medicaid. Puede buscar la recuperación de los servicios de un centro de enfermería, de servicios en el hogar y la comunidad, y de servicios relacionados de hospital y de medicamentos recetados recibidos a los 55 años o más. La reclamación se exime si hay un cónyuge sobreviviente, un dependiente sobreviviente menor de 21 años o que es ciego o tiene una discapacidad, o dificultad grave (undue hardship). Las cuentas ABLE de Misisipi no son parte del patrimonio para la recuperación.

Ley: Miss. Code Ann. sec. 43-13-317 (as amended by Laws 2025, S.B. 2396)

Agencia

División de Medicaid de Misisipi (Mississippi Division of Medicaid)

Página oficial

Página oficial

Quién hereda si no hay testamento en Misisipi

Si no hay testamento y la persona fallecida no deja hijos ni descendientes de hijos, el cónyuge hereda todo el patrimonio. Si hay hijos (de este matrimonio o de uno anterior) o sus descendientes, el cónyuge recibe la parte de un hijo, y los hijos (o los descendientes de un hijo que murió) comparten el resto por partes iguales. Si no hay cónyuge, los hijos y los descendientes de un hijo que murió comparten por partes iguales. Si no hay hijos ni descendientes, el patrimonio va por partes iguales a los hermanos y hermanas (y los descendientes de un hermano o hermana que murió) y al padre y a la madre; después a los abuelos, tíos y tías; después a los parientes más cercanos.

Ley: Miss. Code Ann. secs. 91-1-3, 91-1-7 (current text shown in 2024 S.B. 2127 as introduced and Laws 2024, H.B. 1542)

Fuente: Página oficial

Actas de defunción en Misisipi

Una copia certificada cuesta $17; las copias adicionales del mismo registro pedidas al mismo tiempo cuestan $6 cada una. Los registros de defunción están abiertos solo a solicitantes que reúnan los requisitos, y se exige una identificación con foto válida. Los pedidos por correo se pagan con giro postal o cheque de caja; en persona también se puede pagar en efectivo o con tarjeta de crédito. Los pedidos en línea por VitalChek agregan un cargo.

Dónde obtenerla

Departamento de Salud del Estado de Misisipi (Mississippi State Department of Health), Registros Vitales (Vital Records) (Jackson)

Página oficial

Página oficial

Dónde presentar en Misisipi

La declaración jurada del sucesor no se presenta en ningún lugar; usted la entrega a quien tiene los bienes. Un pago bancario de hasta $12,500 se pide al banco. Una petición de muniment of title, y cualquier otro caso de probate, se presenta ante el tribunal de equidad del condado que corresponda. Un vehículo se retitula por medio del recaudador de impuestos del condado con la declaración jurada de herederos del Departamento de Ingresos.

Bueno saber en Misisipi

• La declaración jurada de patrimonio pequeño de Misisipi solo puede ser usada por familiares cercanos en un orden fijo: el cónyuge, después los hijos, después los nietos, después los padres o hermanos.
• Un banco puede pagar a la familia hasta $12,500 de los depósitos de una persona fallecida sin administración.
• Misisipi permite las escrituras de transferencia al fallecer para bienes inmuebles desde el 1 de julio de 2020.

Cambios de 2024 a 2026

No hubo cambio en la cantidad de $75,000 de patrimonio pequeño: un proyecto de ley de 2025 para subirla a $100,000 murió en comité, y ningún proyecto de ley de 2026 reformó Miss. Code 91-7-322. Laws 2025, S.B. 2396 (en vigor el 1 de julio de 2025): las cuentas ABLE de Misisipi quedan excluidas de la recuperación de bienes del patrimonio de Medicaid. Laws 2024, H.B. 1542: un hijo concebido después de la muerte del padre o madre por reproducción asistida puede tratarse como vivo al momento de la muerte para la sucesión sin testamento.

Ley: H.B. 164; sec. 43-13-317; sec. 91-1-7

Reglas nacionales que se aplican en todos los estados

Impuesto federal sobre el patrimonio

• Para una persona que falleció en 2026, solo se exige una declaración de impuesto federal sobre el patrimonio (Form 706) si el patrimonio bruto, más ciertos regalos gravables hechos en vida, es de más de $15,000,000.
• La mayoría de los patrimonios no deben impuesto federal sobre el patrimonio y no necesitan presentar una declaración de impuesto federal sobre el patrimonio.

Ley: 26 U.S.C. 2010(c)(3) (as amended by Pub. L. 119-21)

La declaración final de impuestos

• Declare todos los ingresos hasta la fecha del fallecimiento y reclame todos los créditos y deducciones que correspondan.
• Alguien debe presentar la declaración final de impuestos federales sobre los ingresos de la persona fallecida, de la misma manera en que se habría presentado si estuviera viva.
• Para reclamar un reembolso que se le debía a la persona fallecida, adjunte el Form 1310 (Statement of Person Claiming Refund Due a Deceased Taxpayer, declaración de la persona que reclama el reembolso debido a un contribuyente fallecido).

Ley: Form 1310 instructions (Rev. December 2025)

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Seguro Social

• Los beneficios de jubilación del Seguro Social (Social Security) se pagan hasta el mes anterior al mes en que falleció la persona.
• Si la persona tenía suficientes créditos de trabajo del Seguro Social (estaba asegurada por completo o en forma vigente), se puede pagar un pago único por fallecimiento de $255 (o tres veces el beneficio básico de la persona, si esa cantidad es menor) a un cónyuge sobreviviente que vivía con la persona.

Ley: 42 U.S.C. 402(a), 402(i)

Bonos de ahorro

• Si los bonos de ahorro de la persona y otros valores del Tesoro que se tienen directamente con el Tesoro valen más de $100,000 a la fecha del fallecimiento, el Tesoro exige un patrimonio administrado por un tribunal.

Ley: 31 CFR 353.71; FS Form 5336 (Rev. April 2026)

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Deudas

• Las deudas generalmente se pagan con el dinero y los bienes que dejó la persona (el patrimonio).
• Si el patrimonio no puede pagar una deuda y nadie más compartía la responsabilidad de pagarla, es posible que la deuda quede sin pagar.
• Es posible que usted tenga que pagar si firmó como codeudor del préstamo, si era titular conjunto de una cuenta de tarjeta de crédito (y no solo usuario autorizado), o si la ley estatal hace responsable al cónyuge de ciertas deudas, como en los estados de bienes gananciales (community property) o en los estados con leyes sobre gastos necesarios como la atención médica.

Ley: 12 CFR 1006.6(a)(4)

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Una casa con hipoteca

• Para una vivienda con menos de cinco unidades, un prestamista no puede declarar vencido todo el préstamo solo porque la vivienda pasa a un pariente después del fallecimiento del prestatario, a un cónyuge o a hijos que se convierten en dueños, o a un copropietario sobreviviente.
• Https://www.consumerfinance.gov/ask-cfpb/how-do-i-get-mortgage-information-about-a-home-i-inherited-en-217/
• Https://www.consumerfinance.gov/ask-cfpb/i-recently-inherited-a-house-the-mortgage-lender-said-its-required-to-determine-my-ability-to-repay-before-it-will-let-me-take-over-the-mortgage-loan-is-this-true-en-1939/

Ley: 12 U.S.C. 1701j-3(d)(3), (5), (6); 12 CFR 1024.30(d), 1024.31

Seguro FDIC de las cuentas bancarias

• Después de que muere el dueño de un depósito, el seguro de la FDIC sobre la cuenta se mantiene igual durante seis meses, a menos que la cuenta se reestructure.

Ley: 12 CFR 330.3(j)

Recuperación de Medicaid

• Los estados deben tratar de recuperar del patrimonio algunos costos de Medicaid de una persona que recibió beneficios a los 55 años o más: servicios en centros de enfermería, servicios en el hogar y la comunidad, y servicios relacionados de hospital y de medicamentos recetados.
• El 'patrimonio' (estate) incluye por lo menos los bienes del patrimonio de probate de la persona según la ley estatal.
• Https://www.govinfo.gov/link/uscode/42/1396p?type=usc&year=mostrecent&link-type=html

Ley: 42 U.S.C. 1396p(b)

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Actas de defunción

• Las copias certificadas de un acta de defunción provienen de la oficina de registros vitales del estado donde ocurrió el fallecimiento, no del gobierno federal.

Preguntas sobre patrimonios pequeños en Misisipi