Bonos de ahorro de una persona fallecida

La regla del Tesoro

Si los bonos de ahorro de la persona y otros valores del Tesoro que se tienen directamente con el Tesoro valen más de $100,000 a la fecha del fallecimiento, el Tesoro exige un patrimonio administrado por un tribunal. Si el patrimonio se resuelve con un procedimiento estatal de patrimonio pequeño o sumario, la persona nombrada en ese procedimiento puede pedir al Tesoro que pague o vuelva a emitir los bonos, con comprobantes. Si no se usa ningún caso ante el tribunal ni ningún procedimiento estatal de patrimonio pequeño, un pariente cercano (primero el cónyuge, luego los hijos, y así sucesivamente) puede solicitarlo como 'representante voluntario' (voluntary representative) con el FS Form 5336, por $100,000 o menos.

Ley: 31 CFR 353.71; FS Form 5336 (Rev. April 2026)

Tres formas de reclamarlos

La regla de arriba da tres caminos, según el tamaño de lo que se tiene y según si la familia usa un tribunal. Si los bonos y otros valores que se tienen directamente con el Tesoro valen más de $100,000, se exige un patrimonio administrado por un tribunal. Si se usa un procedimiento estatal de patrimonio pequeño o sumario, la persona nombrada en ese procedimiento puede pedir al Tesoro que pague o reemita los bonos. Si no se usa ningún tribunal ni procedimiento estatal, un pariente cercano puede presentar la solicitud como representante voluntario por $100,000 o menos. Primero va el cónyuge, luego los hijos, y así sucesivamente.

El formulario

• FS Form 5336, Disposition of Treasury Securities Belonging to a Decedent's Estate Being Settled Without Administration (disposición de valores del Tesoro que pertenecen al patrimonio de una persona fallecida que se resuelve sin administración)

El formulario indica qué pruebas quiere el Tesoro. Léalo antes de empezar y guarde copias del acta de defunción y de todo lo que envíe.

Cómo se relaciona con el límite del estado

La línea de $100,000 es una regla federal sobre el Tesoro. Es independiente del límite de cualquier atajo estatal y no cambia lo que cuenta un estado. Si la persona tenía bonos de ahorro, sume su valor a los demás bienes cuando revise el límite del estado, y vea si su estado cuenta los valores. Nuestra guía sobre qué cuenta para el límite explica cómo tratan los estados las acciones, los bonos y las cuentas de corretaje. La tabla de abajo compara el límite principal de cada estado con la línea del Tesoro.

Lo que dicen los estados sobre acciones, bonos y cuentas de corretaje

Las acciones, los bonos y las cuentas de corretaje a nombre de la persona solamente se cuentan para el límite de patrimonio pequeño en 49 de los 49 estados que cubrimos, y se dejan fuera en 0. En 0 estados no hay una regla clara. Los bonos de ahorro que se tienen directamente con el Tesoro son un asunto distinto de las cuentas de corretaje, y se les aplica la regla propia del Tesoro sea lo que sea lo que cuente su estado. Revise las dos reglas.

Por qué importa en un patrimonio pequeño

Una familia que usa un atajo estatal de patrimonio pequeño puede pensar que el límite del estado es el único que se aplica. En los bonos de ahorro y otros valores del Tesoro que se tienen directamente con el Tesoro, no es así. El Tesoro aplica su propia línea al valor de esos valores a la fecha del fallecimiento, y ese valor lo juzga el Tesoro, no el banco ni el secretario del tribunal de su estado. Guarde la lista de bonos, sus valores y las pruebas de quién es usted y de qué parentesco tiene con la persona, y pregunte al Tesoro o a una oficina de ayuda legal antes de firmar algo sobre ellos.

Preguntas para llevar a la ayuda legal

• ¿Los bonos valen en total más o menos de $100,000?
• ¿Puedo usar el procedimiento de patrimonio pequeño de mi estado para los bonos?
• ¿Quién va primero como representante voluntario en mi familia?
• ¿Qué pruebas pedirá el Tesoro?

Dónde obtener ayuda

Como los bonos se tienen a nivel federal, el tribunal estatal o el banco no pueden decidir por el Tesoro. Un centro de ayuda legal del tribunal o una oficina de ayuda legal puede decirle qué camino le conviene. La página de cada estado tiene una sección de Ayuda gratuita.