Cómo resolver un patrimonio pequeño en Nuevo México sin probate

Cobro de bienes muebles por declaración jurada (Affidavit of Successor in Interest, declaración jurada de sucesor con interés)

Transferencia del título de la vivienda familiar (homestead) al cónyuge sobreviviente por declaración jurada (Affidavit of Surviving Spouse, declaración jurada del cónyuge sobreviviente)

Procedimiento administrativo sumario para patrimonios pequeños (small estates summary administrative procedure)

Qué cuenta para el límite en Nuevo México

Sume el valor del patrimonio de la persona fallecida, donde sea que esté, y reste los gravámenes y las cargas. La guía de los tribunales dice que un patrimonio pequeño no incluye ningún bien inmueble, y que los bienes que pasan por una transferencia fuera del probate (bienes inmuebles en copropiedad con derecho de supervivencia, una escritura de transferencia al fallecer inscrita, cuentas bancarias pagaderas al fallecer, cuentas de corretaje con beneficiarios por fallecimiento) pasan fuera del probate.

Ley: NMSA 1978, 45-3-1201

En este estado el total se cuenta después de restar los gravámenes.

Fuente: Página oficial

Título de un auto o vehículo después de un fallecimiento en Nuevo México

Hay dos maneras de transferir un vehículo o embarcación cuando no hay testamento o el testamento no pasó por probate. (1) Claiming Successor (sucesor reclamante): después de 30 días, si todo el patrimonio menos los gravámenes no vale más de $50,000, lleve el título, la Affidavit of Claiming Successor (MVD-10013, notarizada), un acta de defunción original o certificada, una liberación del gravamen si lo hay, y una declaración del odómetro (MVD-10187). (2) Transfer Without Probate (transferencia sin probate): un heredero legal o el cónyuge puede usar el Certificate of Transfer Without Probate (MVD-10011, certificado de transferencia sin probate) después de 30 días si el vehículo no fue dejado a otra persona en un testamento y no se ha nombrado a un representante personal; solo funciona en el estado donde el vehículo tiene el título. No se debe impuesto de consumo (excise tax) cuando un beneficiario recibe el vehículo sin pagar nada.

Ley: NMSA 45-3-1201(A), 66-3-105(C)

Agencia

Departamento de Impuestos e Ingresos de Nuevo México (New Mexico Taxation and Revenue Department), División de Vehículos Motorizados (Motor Vehicle Division, MVD)

Formulario

MVD-10013 Affidavit of Claiming Successor (declaración jurada de sucesor reclamante)

Período de espera

30 días después del fallecimiento

Costo

Se aplican los cargos normales de título de la MVD.

Fuente: Página oficial

Cuentas bancarias después de un fallecimiento en Nuevo México

Una cuenta bancaria con un beneficiario pagadero al fallecer pasa a esa persona sin probate. Para una cuenta solo a nombre de la persona fallecida, el sucesor puede presentar la declaración jurada de patrimonio pequeño después de 30 días si todo el patrimonio, menos los gravámenes, no vale más de $50,000 y no hay bienes inmuebles.

Ley: NMSA 45-3-1201

Fuente: Página oficial

Transferencia al fallecer (TOD) y pago al fallecer (POD) en Nuevo México

Bienes inmuebles (escritura TOD)

Sí · Escritura de transferencia al fallecer (transfer on death deed)

Los bienes inmuebles con una escritura de transferencia al fallecer inscrita pasan al beneficiario designado sin probate.

Cuenta bancaria (POD)

Sí

Valores (TOD)

Sí

Fuente: Página oficial

Cónyuge sobreviviente en Nuevo México

Nuevo México es un estado de bienes gananciales. Una vivienda que la pareja tenía como bienes gananciales pasa al cónyuge sobreviviente sin probate cuando no hay testamento o cuando el testamento deja al cónyuge la parte de la persona fallecida; después de seis meses, el cónyuge puede inscribir una Affidavit of Surviving Spouse ante el secretario del condado si el valor total avaluado de la vivienda es $500,000 o menos. Un cónyuge o heredero legal también puede transferir un vehículo en la MVD con un Certificate of Transfer Without Probate.

Ley: NMSA 45-3-1205

Deudas de la persona en Nuevo México

La declaración jurada del cónyuge sobreviviente afirma que los gastos del funeral, de la última enfermedad y todas las deudas sin garantía han sido pagados. Los herederos no son personalmente responsables de la recuperación de bienes del patrimonio de Medicaid; la reclamación es contra el patrimonio.

Ley: NMSA 45-3-1205(B)(6)

Fuente: folleto de la HCA

Recuperación de Medicaid en Nuevo México

La HCA busca el reembolso de los patrimonios de los miembros de Medicaid que tenían 55 años o más y recibieron servicios de cuidado a largo plazo (centro de enfermería, servicios en el hogar y la comunidad, y costos relacionados de hospital y medicamentos). El patrimonio (estate) significa los bienes inmuebles y muebles sujetos a probate o a administración del patrimonio en Nuevo México. Los herederos no son personalmente responsables. Se puede pedir una exención por dificultad excesiva (undue hardship) con documentos; las reclamaciones se pueden negociar o resolver por acuerdo. Actualmente, la HCA no pone gravámenes sobre los bienes de los miembros.

Ley: NMSA 27-2A-1; NMSA 8.200.430 NMAC; HCA brochure (Rev. 01/8/26)

Agencia

Autoridad de Atención Médica de Nuevo México (New Mexico Health Care Authority, HCA), División de Asistencia Médica (Medical Assistance Division), Programa de Recuperación de Bienes del Patrimonio (Estate Recovery Program; a cargo del contratista HMS/Gainwell)

Teléfono

800-293-3973

Página oficial

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Quién hereda si no hay testamento en Nuevo México

Si no hay testamento, la parte del cónyuge sobreviviente la fija NMSA 45-2-102 y depende de si los bienes son gananciales o propios. Lo que no va al cónyuge, o todo si no hay cónyuge, va a los descendientes, luego a los padres, luego a los descendientes de los padres (hermanos y hermanas y sus hijos), luego a los abuelos y sus descendientes, la mitad para cada lado de la familia.

Ley: NMSA 1978, 45-2-102, 45-2-103

Fuente: Página oficial

Actas de defunción en Nuevo México

Haga los cheques o giros postales a nombre de NM Vital Records.

Dónde obtenerla

Departamento de Salud de Nuevo México (New Mexico Department of Health), Registros Vitales (Vital Records)

Página oficial

Página oficial

Dónde presentar en Nuevo México

La declaración jurada de patrimonio pequeño no se presenta ante ningún tribunal; usted la entrega al banco, la empresa o la MVD. La declaración jurada de vivienda familiar del cónyuge sobreviviente se inscribe ante el secretario del condado donde está la vivienda. Un caso de probate se presenta ante el tribunal de sucesiones del condado donde vivía la persona fallecida (algunos casos van al tribunal de distrito).

Bueno saber en Nuevo México

• La declaración jurada de patrimonio pequeño no se puede usar para perfeccionar el título de propiedad de bienes inmuebles.
• Un cónyuge sobreviviente puede quedarse con una vivienda de bienes gananciales que valga hasta $500,000 (valor total avaluado) inscribiendo una declaración jurada después de seis meses, sin probate.
• El proceso Transfer Without Probate de la MVD permite a un heredero legal o al cónyuge poner a su nombre un vehículo después de 30 días sin límite de valor.

Reglas nacionales que se aplican en todos los estados

Impuesto federal sobre el patrimonio

• Para una persona que falleció en 2026, solo se exige una declaración de impuesto federal sobre el patrimonio (Form 706) si el patrimonio bruto, más ciertos regalos gravables hechos en vida, es de más de $15,000,000.
• La mayoría de los patrimonios no deben impuesto federal sobre el patrimonio y no necesitan presentar una declaración de impuesto federal sobre el patrimonio.

Ley: 26 U.S.C. 2010(c)(3) (as amended by Pub. L. 119-21)

La declaración final de impuestos

• Declare todos los ingresos hasta la fecha del fallecimiento y reclame todos los créditos y deducciones que correspondan.
• Alguien debe presentar la declaración final de impuestos federales sobre los ingresos de la persona fallecida, de la misma manera en que se habría presentado si estuviera viva.
• Para reclamar un reembolso que se le debía a la persona fallecida, adjunte el Form 1310 (Statement of Person Claiming Refund Due a Deceased Taxpayer, declaración de la persona que reclama el reembolso debido a un contribuyente fallecido).

Ley: Form 1310 instructions (Rev. December 2025)

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Seguro Social

• Los beneficios de jubilación del Seguro Social (Social Security) se pagan hasta el mes anterior al mes en que falleció la persona.
• Si la persona tenía suficientes créditos de trabajo del Seguro Social (estaba asegurada por completo o en forma vigente), se puede pagar un pago único por fallecimiento de $255 (o tres veces el beneficio básico de la persona, si esa cantidad es menor) a un cónyuge sobreviviente que vivía con la persona.

Ley: 42 U.S.C. 402(a), 402(i)

Bonos de ahorro

• Si los bonos de ahorro de la persona y otros valores del Tesoro que se tienen directamente con el Tesoro valen más de $100,000 a la fecha del fallecimiento, el Tesoro exige un patrimonio administrado por un tribunal.

Ley: 31 CFR 353.71; FS Form 5336 (Rev. April 2026)

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Deudas

• Las deudas generalmente se pagan con el dinero y los bienes que dejó la persona (el patrimonio).
• Si el patrimonio no puede pagar una deuda y nadie más compartía la responsabilidad de pagarla, es posible que la deuda quede sin pagar.
• Es posible que usted tenga que pagar si firmó como codeudor del préstamo, si era titular conjunto de una cuenta de tarjeta de crédito (y no solo usuario autorizado), o si la ley estatal hace responsable al cónyuge de ciertas deudas, como en los estados de bienes gananciales (community property) o en los estados con leyes sobre gastos necesarios como la atención médica.

Ley: 12 CFR 1006.6(a)(4)

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Una casa con hipoteca

• Para una vivienda con menos de cinco unidades, un prestamista no puede declarar vencido todo el préstamo solo porque la vivienda pasa a un pariente después del fallecimiento del prestatario, a un cónyuge o a hijos que se convierten en dueños, o a un copropietario sobreviviente.
• Https://www.consumerfinance.gov/ask-cfpb/how-do-i-get-mortgage-information-about-a-home-i-inherited-en-217/
• Https://www.consumerfinance.gov/ask-cfpb/i-recently-inherited-a-house-the-mortgage-lender-said-its-required-to-determine-my-ability-to-repay-before-it-will-let-me-take-over-the-mortgage-loan-is-this-true-en-1939/

Ley: 12 U.S.C. 1701j-3(d)(3), (5), (6); 12 CFR 1024.30(d), 1024.31

Seguro FDIC de las cuentas bancarias

• Después de que muere el dueño de un depósito, el seguro de la FDIC sobre la cuenta se mantiene igual durante seis meses, a menos que la cuenta se reestructure.

Ley: 12 CFR 330.3(j)

Recuperación de Medicaid

• Los estados deben tratar de recuperar del patrimonio algunos costos de Medicaid de una persona que recibió beneficios a los 55 años o más: servicios en centros de enfermería, servicios en el hogar y la comunidad, y servicios relacionados de hospital y de medicamentos recetados.
• El 'patrimonio' (estate) incluye por lo menos los bienes del patrimonio de probate de la persona según la ley estatal.
• Https://www.govinfo.gov/link/uscode/42/1396p?type=usc&year=mostrecent&link-type=html

Ley: 42 U.S.C. 1396p(b)

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Actas de defunción

• Las copias certificadas de un acta de defunción provienen de la oficina de registros vitales del estado donde ocurrió el fallecimiento, no del gobierno federal.

Preguntas sobre patrimonios pequeños en Nuevo México