Cómo resolver un patrimonio pequeño en Illinois sin probate

Small Estate Affidavit (declaración jurada de patrimonio pequeño) (755 ILCS 5/25-1)

Distribution on summary administration (distribución mediante administración sumaria) (755 ILCS 5/9-8)

Qué cuenta para el límite en Illinois

Para la declaración jurada de patrimonio pequeño (muertes ocurridas el 15 de agosto de 2025 o después): sume el valor justo de mercado de los bienes muebles de la persona fallecida que pasan por el testamento o por las leyes de herencia. No cuente los vehículos de motor registrados en la Secretaría de Estado (enumérelos por separado), los bienes inmuebles, ni los bienes que pasan a otra persona fuera del testamento, como las cuentas conjuntas y los beneficiarios designados.

Ley: 755 ILCS 5/25-1 (P.A. 104-346; P.A. 104-624)

Fuente: Página oficial

Título de un auto o vehículo después de un fallecimiento en Illinois

Si un vehículo pasa por la declaración jurada de patrimonio pequeño, la persona que lo recibe debe enviar o llevar a la Secretaría de Estado, dentro de 120 días, el último título de propiedad (si lo tiene), la declaración jurada de patrimonio pequeño y una solicitud de título. Si la declaración jurada se usa solo para transferir vehículos en la Secretaría de Estado, el valor del resto del patrimonio no importa. Un cónyuge sobreviviente presenta la solicitud dentro de 180 días con prueba de la muerte y del matrimonio, el título y una solicitud; un copropietario sobreviviente presenta la solicitud dentro de 120 días. Illinois Legal Aid Online (asistencia legal gratuita en línea de Illinois) indica usar la Application for Vehicle Transaction(s) (VSD 190) y el formulario del impuesto de uso RUT-50.

Ley: 625 ILCS 5/3-114(b), (d), (d-5); 755 ILCS 5/25-1(a-5)

Fuente: solicitud de transacción de vehículo

Agencia

Secretaría de Estado de Illinois (Illinois Secretary of State), Servicios de Vehículos (Vehicle Services)

Costo

La Secretaría de Estado cobra cargos por el título de propiedad y puede aplicarse el impuesto de uso del vehículo.

Fuente: Página oficial

Cuentas bancarias después de un fallecimiento en Illinois

Una cuenta conjunta con un dueño sobreviviente, o una cuenta con un beneficiario pagadero al fallecer, va a esa persona y no se cuenta en la declaración jurada de patrimonio pequeño. Para una cuenta a nombre de la persona fallecida sola, el banco debe pagar con una declaración jurada de patrimonio pequeño correcta y queda liberado de responsabilidad cuando confía en ella de buena fe. En Illinois no hay una regla aparte que permita a un banco pagar una cantidad pequeña a la familia sin una declaración jurada.

Ley: 755 ILCS 5/25-1(a), (d)

Fuente: Página oficial

Transferencia al fallecer (TOD) y pago al fallecer (POD) en Illinois

Bienes inmuebles (escritura TOD)

Sí · Transfer on death instrument (TODI) (instrumento de transferencia al fallecer)

Un propietario puede firmar un instrumento de transferencia al fallecer (transfer on death instrument) para que un bien inmueble en Illinois pase a un beneficiario designado al morir el propietario, sin probate. Debe tener los elementos de una escritura que se pueda inscribir, decir que la transferencia ocurre al morir el propietario, estar firmado, con testigos y reconocido ante notario como lo exige la ley (Act), y estar inscrito con el registrador del condado (county recorder) antes de que muera el propietario; si no, es nulo.

Ley: 755 ILCS 27/1, 27/40 (Real Property Transfer on Death Instrument Act)

Cuenta bancaria (POD)

Sí

Ley: 755 ILCS 5/25-1(a-5)(2) (POD accounts pass outside the will)

Valores (TOD)

Sí

Ley: 815 ILCS 10 (Uniform TOD Security Registration Act)

Fuente: Página oficial

Cónyuge sobreviviente en Illinois

Un cónyuge sobreviviente de un residente de Illinois tiene derecho a una asignación del cónyuge (spouse's award) de al menos $20,000, más al menos $10,000 por cada hijo menor que vivía con el cónyuge (y al menos $5,000 por cada hijo adulto dependiente que reúna los requisitos). En una declaración jurada de patrimonio pequeño, la asignación se enumera y se paga como una deuda de Clase 2 (Class 2) antes de que los herederos reciban algo. Un cónyuge puede transferir el vehículo de la persona fallecida presentando una solicitud en la Secretaría de Estado dentro de 180 días.

Deudas de la persona en Illinois

Con una declaración jurada de patrimonio pequeño, el declarante debe pagar las deudas en este orden antes de cualquier distribución: (1) los gastos del funeral y del entierro y los gastos de administración, (2) la asignación del cónyuge o de los hijos, (3) las deudas con los Estados Unidos, (4) los salarios de empleados hasta $800 cada uno y los gastos de la última enfermedad, (5) dinero en fideicomiso que no se puede rastrear, (6) las deudas con el Estado y los gobiernos locales, (7) todas las demás reclamaciones. Si el patrimonio no puede pagar una clase por completo, esa clase se paga en forma proporcional. El declarante debe reembolsar (indemnify) a cualquier persona que pierda dinero por un acto u omisión del declarante.

Recuperación de Medicaid en Illinois

HFS tiene una reclamación contra el patrimonio por el Medicaid pagado por una persona que estuvo en un centro de enfermería u otra institución médica, o que tenía 55 años o más. No puede cobrar hasta después de la muerte de un cónyuge sobreviviente, y solo cuando no haya un hijo sobreviviente menor de 21 años, o ciego, o con una discapacidad total y permanente. 'Patrimonio' (estate) significa el patrimonio de probate: HFS dice que los bienes que pasan directamente a un beneficiario, como el seguro de vida, las cuentas de jubilación y las cuentas pagaderas al fallecer o las cuentas conjuntas con derecho de supervivencia, normalmente no se incluyen. Si la persona recibió ciertos beneficios de seguro de cuidado a largo plazo, el patrimonio también incluye los bienes en propiedad conjunta, el usufructo vitalicio (life estate) y el fideicomiso en vida. Todas las reclamaciones, incluida la de HFS, deben pagarse antes de distribuir los bienes; los herederos no pagan con su propio dinero, y HFS no permite planes de pago. HFS ofrece una solicitud de exención por dificultad grave (undue hardship waiver).

Ley: 305 ILCS 5/5-13

Agencia

Departamento de Salud y Servicios Familiares de Illinois (Illinois Department of Healthcare and Family Services, HFS), Recuperación de bienes del patrimonio de Medicaid (Medicaid Estate Recovery)

Página oficial

Página oficial

Quién hereda si no hay testamento en Illinois

Si no hay testamento y hay un cónyuge e hijos (u otros descendientes), el cónyuge recibe la mitad y los descendientes comparten la otra mitad. Sin cónyuge, los descendientes reciben todo; con un cónyuge y sin descendientes, el cónyuge recibe todo. Si no hay ni uno ni otros, el patrimonio va a los padres, hermanos y hermanas (un padre o madre sobreviviente recibe una parte doble si el otro ya murió), después a los abuelos y sus descendientes, después a los bisabuelos y sus descendientes, y después a los parientes más cercanos.

Ley: 755 ILCS 5/2-1

Fuente: Página oficial

Actas de defunción en Illinois

Las copias certificadas se obtienen en la oficina estatal o con el secretario del condado, donde los cargos varían. El cargo estatal es de $19 por la primera copia certificada y $4 por cada copia adicional pedida al mismo tiempo.

Dónde obtenerla

Departamento de Salud Pública de Illinois (Illinois Department of Public Health), División de Registros Vitales (Division of Vital Records), o el secretario del condado (county clerk) del condado donde ocurrió la muerte

Página oficial

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Dónde presentar en Illinois

La declaración jurada de patrimonio pequeño no se presenta ante ningún tribunal; usted la entrega a cada persona que tiene bienes. Si la persona fallecida dejó un testamento, debe presentarse ante el secretario del tribunal de circuito del condado donde vivía la persona, y se adjunta una copia certificada a la declaración jurada. La petición de administración sumaria se presenta en el tribunal de circuito del condado que corresponda. Los documentos del vehículo van a la Secretaría de Estado de Illinois.

Bueno saber en Illinois

• Para muertes ocurridas el 15 de agosto de 2025 o después, el límite de la declaración jurada de patrimonio pequeño es de $150,000 y los vehículos de motor registrados en la Secretaría de Estado no se cuentan; antes de esa fecha el límite era de $100,000 incluidos los vehículos (P.A. 104-346).
• Para una muerte ocurrida el 1 de enero de 2027 o después, las casas rodantes motorizadas, las casas rodantes remolcables, los remolques, los vehículos comerciales, los implementos agrícolas, los autobuses y las camionetas de transporte de pasajeros ya no se tratan como vehículos excluidos (P.A. 104-624; 755 ILCS 5/25-1(j)).
• La persona que firma la declaración jurada debe pagar las deudas de la persona fallecida en un orden fijo antes de distribuir algo, y acepta reembolsar a cualquier persona perjudicada por errores en la declaración jurada.

Cambios de 2024 a 2026

P.A. 104-346, en vigor desde el 15 de agosto de 2025, para muertes ocurridas en esa fecha o después: el límite de la declaración jurada de patrimonio pequeño sube de $100,000 (valor bruto, incluidos los vehículos) a $150,000 sin contar los vehículos de motor registrados en la Secretaría de Estado; los vehículos se enumeran por separado; la declaración jurada puede usarse solo para un trámite de título de vehículo en la Secretaría de Estado sin importar el valor del patrimonio. P.A. 104-624, en vigor desde el 1 de enero de 2027: las casas rodantes motorizadas, los vehículos usados como vivienda, los vehículos que no se mueven por sí solos, los vehículos comerciales, los implementos agrícolas, los autobuses y las camionetas de transporte de pasajeros no son vehículos excluidos.

Ley: SB 83; SB 2704

Reglas nacionales que se aplican en todos los estados

Impuesto federal sobre el patrimonio

• Para una persona que falleció en 2026, solo se exige una declaración de impuesto federal sobre el patrimonio (Form 706) si el patrimonio bruto, más ciertos regalos gravables hechos en vida, es de más de $15,000,000.
• La mayoría de los patrimonios no deben impuesto federal sobre el patrimonio y no necesitan presentar una declaración de impuesto federal sobre el patrimonio.

Ley: 26 U.S.C. 2010(c)(3) (as amended by Pub. L. 119-21)

La declaración final de impuestos

• Declare todos los ingresos hasta la fecha del fallecimiento y reclame todos los créditos y deducciones que correspondan.
• Alguien debe presentar la declaración final de impuestos federales sobre los ingresos de la persona fallecida, de la misma manera en que se habría presentado si estuviera viva.
• Para reclamar un reembolso que se le debía a la persona fallecida, adjunte el Form 1310 (Statement of Person Claiming Refund Due a Deceased Taxpayer, declaración de la persona que reclama el reembolso debido a un contribuyente fallecido).

Ley: Form 1310 instructions (Rev. December 2025)

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Seguro Social

• Los beneficios de jubilación del Seguro Social (Social Security) se pagan hasta el mes anterior al mes en que falleció la persona.
• Si la persona tenía suficientes créditos de trabajo del Seguro Social (estaba asegurada por completo o en forma vigente), se puede pagar un pago único por fallecimiento de $255 (o tres veces el beneficio básico de la persona, si esa cantidad es menor) a un cónyuge sobreviviente que vivía con la persona.

Ley: 42 U.S.C. 402(a), 402(i)

Bonos de ahorro

• Si los bonos de ahorro de la persona y otros valores del Tesoro que se tienen directamente con el Tesoro valen más de $100,000 a la fecha del fallecimiento, el Tesoro exige un patrimonio administrado por un tribunal.

Ley: 31 CFR 353.71; FS Form 5336 (Rev. April 2026)

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Deudas

• Las deudas generalmente se pagan con el dinero y los bienes que dejó la persona (el patrimonio).
• Si el patrimonio no puede pagar una deuda y nadie más compartía la responsabilidad de pagarla, es posible que la deuda quede sin pagar.
• Es posible que usted tenga que pagar si firmó como codeudor del préstamo, si era titular conjunto de una cuenta de tarjeta de crédito (y no solo usuario autorizado), o si la ley estatal hace responsable al cónyuge de ciertas deudas, como en los estados de bienes gananciales (community property) o en los estados con leyes sobre gastos necesarios como la atención médica.

Ley: 12 CFR 1006.6(a)(4)

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Una casa con hipoteca

• Para una vivienda con menos de cinco unidades, un prestamista no puede declarar vencido todo el préstamo solo porque la vivienda pasa a un pariente después del fallecimiento del prestatario, a un cónyuge o a hijos que se convierten en dueños, o a un copropietario sobreviviente.
• Https://www.consumerfinance.gov/ask-cfpb/how-do-i-get-mortgage-information-about-a-home-i-inherited-en-217/
• Https://www.consumerfinance.gov/ask-cfpb/i-recently-inherited-a-house-the-mortgage-lender-said-its-required-to-determine-my-ability-to-repay-before-it-will-let-me-take-over-the-mortgage-loan-is-this-true-en-1939/

Ley: 12 U.S.C. 1701j-3(d)(3), (5), (6); 12 CFR 1024.30(d), 1024.31

Seguro FDIC de las cuentas bancarias

• Después de que muere el dueño de un depósito, el seguro de la FDIC sobre la cuenta se mantiene igual durante seis meses, a menos que la cuenta se reestructure.

Ley: 12 CFR 330.3(j)

Recuperación de Medicaid

• Los estados deben tratar de recuperar del patrimonio algunos costos de Medicaid de una persona que recibió beneficios a los 55 años o más: servicios en centros de enfermería, servicios en el hogar y la comunidad, y servicios relacionados de hospital y de medicamentos recetados.
• El 'patrimonio' (estate) incluye por lo menos los bienes del patrimonio de probate de la persona según la ley estatal.
• Https://www.govinfo.gov/link/uscode/42/1396p?type=usc&year=mostrecent&link-type=html

Ley: 42 U.S.C. 1396p(b)

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Actas de defunción

• Las copias certificadas de un acta de defunción provienen de la oficina de registros vitales del estado donde ocurrió el fallecimiento, no del gobierno federal.

Preguntas sobre patrimonios pequeños en Illinois