Cómo resolver un patrimonio pequeño en el Distrito de Columbia sin probate

Administration of a Small Estate (administración de un patrimonio pequeño; Petition for Administration of Small Estate, SEB)

Payment or delivery of small asset by affidavit (pago o entrega de un bien pequeño mediante declaración jurada; transferencias por declaración jurada)

Qué cuenta para el límite en el Distrito de Columbia

Para un caso de patrimonio pequeño, sume el valor de los bienes de la persona fallecida sujetos a administración en D.C.: las cosas solo a nombre de la persona, incluidos los bienes inmuebles de D.C. y los vehículos. No reste las deudas (se pagan con el patrimonio). Los bienes que pasan a otra persona al fallecer no se cuentan. El procedimiento aparte de declaración jurada usa una prueba distinta: todo el patrimonio sujeto a probate menos los gravámenes, hasta $40,000, sin bienes inmuebles.

Ley: D.C. Code secs. 20-105, 20-351, 20-361

En este estado el total se cuenta por su valor total, sin restar deudas.

Fuente: Página oficial

Título de un auto o vehículo después de un fallecimiento en el Distrito de Columbia

Un copropietario sobreviviente obtiene un título nuevo presentando el título a nombre de ambos y un acta de defunción autenticada (sin impuesto de consumo). Para un vehículo que era solo de la persona fallecida, DC DMV necesita una cesión del título por el representante personal y una copia autenticada de las cartas de administración (letters) o de la orden de patrimonio pequeño que enumere el vehículo, además de una solicitud de título del DMV y el acta de defunción original. Para fallecimientos del 21 de marzo de 2025 o después, el DMV también debe transferir el título de un vehículo al sucesor designado nombrado en una declaración jurada de bien pequeño correcta, al pagarse los cargos.

Ley: D.C. Code secs. 20-361(d), 20-351

Agencia

District of Columbia Department of Motor Vehicles (DC DMV, Departamento de Vehículos Motorizados del Distrito de Columbia)

Costo

Se aplican los cargos de DC DMV por el título. El título nuevo de un copropietario sobreviviente está exento del impuesto de consumo; otras exenciones del impuesto de consumo se enumeran en la tabla de exenciones del DMV.

Título con transferencia al fallecer

Un dueño individual puede agregar un beneficiario al título de DC (Beneficiary Designation to Certificate of Title Application, solicitud de designación de beneficiario en el certificado de título). Después del fallecimiento del dueño, el beneficiario lleva el acta de defunción, su identificación y el cargo a un centro de servicio del DMV; no se necesitan cartas de administración (letters of administration), y un testamento no anula la designación. Primero debe pagarse el gravamen o aprobarse la transferencia.

Fuente: Página oficial

Cuentas bancarias después de un fallecimiento en el Distrito de Columbia

Las cuentas con un copropietario sobreviviente o con un beneficiario pagadero al fallecer pasan a esa persona. Para una cuenta solo a nombre de la persona fallecida, los sucesores pueden usar la declaración jurada de bien pequeño (60 días después del fallecimiento, todo el patrimonio de $40,000 o menos después de los gravámenes, sin bienes inmuebles); un banco que se niega sin causa razonable a una declaración jurada correcta debe pagar los costos y honorarios de abogado de los sucesores. De lo contrario, un representante personal nombrado en un caso de patrimonio pequeño o de probate regular la cobra.

Ley: D.C. Code secs. 20-361, 20-362, 20-351

Fuente: Página oficial

Transferencia al fallecer (TOD) y pago al fallecer (POD) en el Distrito de Columbia

Bienes inmuebles (escritura TOD)

Sí · Transfer on death deed (escritura de transferencia al fallecer; Uniform Real Property Transfer on Death Act, Ley Uniforme de Transferencia de Bienes Inmuebles al Fallecer)

Un dueño de D.C. puede transferir bienes inmuebles a beneficiarios al fallecer con una escritura de transferencia al fallecer (transfer on death deed). Debe tener los elementos de una escritura inscribible, declarar que la transferencia ocurre al fallecer el dueño e inscribirse ante el Recorder of Deeds (registrador de escrituras) antes de que muera el dueño. No necesita aviso, entrega ni aceptación del beneficiario ni ningún pago, y se puede revocar.

Ley: D.C. Code secs. 19-604.01 et seq. (D.C. Law 19-230)

Título de vehículo (TOD)

Sí

Valores (TOD)

Sí

Ley: D.C. Code secs. 19-603.01 et seq

Fuente: Página oficial

Cónyuge sobreviviente en el Distrito de Columbia

El cónyuge sobreviviente o la pareja doméstica tiene la máxima prioridad (junto con los hijos, si no hay testamento) para ser representante personal de un patrimonio pequeño. En un patrimonio, la ley de D.C. da al cónyuge sobreviviente o a la pareja doméstica una asignación de vivienda (homestead allowance) de $30,000 y bienes exentos de hasta $20,000 (muebles del hogar, automóviles, mobiliario, aparatos y efectos personales, por encima de cualquier garantía), y al cónyuge o la pareja y a los hijos dependientes una asignación familiar razonable, que el representante personal puede pagar en una suma global de hasta $30,000. Estos montos se aumentaron por la D.C. Law 25-302 para fallecimientos del 21 de marzo de 2025 o después. Si no hay cónyuge ni pareja, los hijos comparten la asignación de bienes exentos, a menos que un testamento no les deje nada.

Deudas de la persona en el Distrito de Columbia

En un patrimonio pequeño, el tribunal primero ordena el pago de los gastos permitidos del funeral y de cualquier asignación familiar. Si quedan bienes, se publica un aviso una vez y los acreedores tienen 30 días para presentar reclamos; luego el tribunal ordena el pago de los reclamos correctos y la distribución del patrimonio neto. Quien recibe un bien mediante la declaración jurada de bien pequeño debe rendir cuentas de él a un representante personal que se nombre después.

Recuperación de Medicaid en el Distrito de Columbia

DHCF debe pedir a los patrimonios de las personas que recibieron Medicaid a los 55 años o más que reembolsen lo que pagó Medicaid (no las primas de Medicare ni la participación en los costos de servicios del 1 de enero de 2010 o después). El patrimonio significa los bienes muebles e inmuebles, incluida una vivienda, que no pasan a otra persona al fallecer. DHCF envía un Notice of Proposed Recovery (aviso de recuperación propuesta) y coloca un gravamen sobre el patrimonio, a menos que se aplique una exención: no hará valer el gravamen mientras el cónyuge sobreviviente, un hijo menor de 21 años o un hijo ciego o discapacitado viva en la vivienda. Renuncia a su reclamo o lo reduce por dificultad indebida (por ejemplo, la pérdida de una vivienda con negocio familiar que es el único ingreso de los herederos, o dejar a un heredero sin vivienda). Las solicitudes de exención y de dificultad deben presentarse dentro de 30 días naturales después de recibir el aviso.

Ley: DHCF Medicaid Estate Recovery Fact Sheet (Aug. 19, 2015)

Agencia

D.C. Department of Health Care Finance (DHCF, Departamento de Financiamiento de la Atención Médica de D.C.), Health Care Operations Administration, Third Party Liability Division (División de Responsabilidad de Terceros)

Teléfono

202-698-2000

Página oficial

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Quién hereda si no hay testamento en el Distrito de Columbia

Si no hay testamento: el cónyuge sobreviviente o la pareja doméstica recibe todo si la persona no dejó descendientes ni padres. Si no hay descendientes pero sobrevive un padre, el cónyuge recibe tres cuartas partes. Si todos los descendientes también son del cónyuge y el cónyuge no tiene otros descendientes, el cónyuge recibe dos terceras partes; si alguno de los dos tiene descendientes de otra relación, el cónyuge recibe la mitad. El resto va a los hijos por partes iguales (los nietos toman la parte de un hijo fallecido), luego a los padres, luego a los hermanos y sus descendientes, luego a parientes más lejanos.

Ley: D.C. Code secs. 19-302, 19-305 to 19-310

Fuente: Página oficial

Actas de defunción en el Distrito de Columbia

Cada solicitud debe ir acompañada de una copia de una identificación con foto emitida por el gobierno. La línea de información grabada sobre los cargos vigentes es (202) 442-9303.

Dónde obtenerla

DC Health (Departamento de Salud de D.C.), Vital Records Division (División de Registros Vitales), 2201 Shannon Place SE, Washington, DC 20020

Página oficial

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Dónde presentar en el Distrito de Columbia

La petición de patrimonio pequeño (SEB) se presenta en persona ante la Legal Branch de la División de Sucesiones del Tribunal Superior de D.C., Room 314, 515 5th Street NW, Washington, DC 20001; las preguntas se dirigen al 202-879-9460 o al Live Chat (chat en vivo) del tribunal. La declaración jurada de bien pequeño no se presenta en ningún lugar; va directamente al banco, al agente de transferencias, al DMV o a otra persona que tenga el bien. Una escritura de transferencia al fallecer debe inscribirse ante el Recorder of Deeds antes de que muera el dueño.

Bueno saber en el Distrito de Columbia

• D.C. duplicó su límite de patrimonio pequeño a $80,000 para fallecimientos del 21 de marzo de 2025 o después.
• Para fallecimientos del 21 de marzo de 2025 o después, D.C. permite que los sucesores cobren bienes que no sean inmuebles mediante declaración jurada cuando todo el patrimonio es de $40,000 o menos después de los gravámenes, 60 días después del fallecimiento; quien tiene los bienes y se niega sin causa razonable paga los honorarios de abogado de los sucesores.
• En un caso de patrimonio pequeño, el representante personal no necesita un abogado y no presta fianza.

Cambios de 2024 a 2026

D.C. Law 25-302 (Strengthening Probate Administration Amendment Act of 2024), vigente desde el 21 de marzo de 2025 y aplicable a fallecimientos del 21 de marzo de 2025 o después (cláusula de aplicabilidad agregada por la D.C. Law 26-188): el límite de patrimonio pequeño aumentó de $40,000 a $80,000; nueva transferencia de bienes pequeños mediante declaración jurada; la asignación de vivienda (homestead allowance) aumentó a $30,000, los bienes exentos a $20,000 y la asignación familiar en suma global a $30,000; la publicación de avisos de probate se redujo de 3 semanas a 2; se aumentaron las asignaciones para gastos del funeral; no se cobran costos del tribunal mientras una persona con exención de cargos sea el representante personal. La D.C. Law 26-188, vigente desde el 2 de octubre de 2026, eliminó el requisito de la declaración jurada de que cualquier testamento se admita primero a probate.

Ley: D.C. Code 20-360 a 20-362, hasta $40,000 netos, sin bienes inmuebles, espera de 60 días; D.C. Code 20-361(a)(4) derogado

Reglas nacionales que se aplican en todos los estados

Impuesto federal sobre el patrimonio

• Para una persona que falleció en 2026, solo se exige una declaración de impuesto federal sobre el patrimonio (Form 706) si el patrimonio bruto, más ciertos regalos gravables hechos en vida, es de más de $15,000,000.
• La mayoría de los patrimonios no deben impuesto federal sobre el patrimonio y no necesitan presentar una declaración de impuesto federal sobre el patrimonio.

Ley: 26 U.S.C. 2010(c)(3) (as amended by Pub. L. 119-21)

La declaración final de impuestos

• Declare todos los ingresos hasta la fecha del fallecimiento y reclame todos los créditos y deducciones que correspondan.
• Alguien debe presentar la declaración final de impuestos federales sobre los ingresos de la persona fallecida, de la misma manera en que se habría presentado si estuviera viva.
• Para reclamar un reembolso que se le debía a la persona fallecida, adjunte el Form 1310 (Statement of Person Claiming Refund Due a Deceased Taxpayer, declaración de la persona que reclama el reembolso debido a un contribuyente fallecido).

Ley: Form 1310 instructions (Rev. December 2025)

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Seguro Social

• Los beneficios de jubilación del Seguro Social (Social Security) se pagan hasta el mes anterior al mes en que falleció la persona.
• Si la persona tenía suficientes créditos de trabajo del Seguro Social (estaba asegurada por completo o en forma vigente), se puede pagar un pago único por fallecimiento de $255 (o tres veces el beneficio básico de la persona, si esa cantidad es menor) a un cónyuge sobreviviente que vivía con la persona.

Ley: 42 U.S.C. 402(a), 402(i)

Bonos de ahorro

• Si los bonos de ahorro de la persona y otros valores del Tesoro que se tienen directamente con el Tesoro valen más de $100,000 a la fecha del fallecimiento, el Tesoro exige un patrimonio administrado por un tribunal.

Ley: 31 CFR 353.71; FS Form 5336 (Rev. April 2026)

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Deudas

• Las deudas generalmente se pagan con el dinero y los bienes que dejó la persona (el patrimonio).
• Si el patrimonio no puede pagar una deuda y nadie más compartía la responsabilidad de pagarla, es posible que la deuda quede sin pagar.
• Es posible que usted tenga que pagar si firmó como codeudor del préstamo, si era titular conjunto de una cuenta de tarjeta de crédito (y no solo usuario autorizado), o si la ley estatal hace responsable al cónyuge de ciertas deudas, como en los estados de bienes gananciales (community property) o en los estados con leyes sobre gastos necesarios como la atención médica.

Ley: 12 CFR 1006.6(a)(4)

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Una casa con hipoteca

• Para una vivienda con menos de cinco unidades, un prestamista no puede declarar vencido todo el préstamo solo porque la vivienda pasa a un pariente después del fallecimiento del prestatario, a un cónyuge o a hijos que se convierten en dueños, o a un copropietario sobreviviente.
• Https://www.consumerfinance.gov/ask-cfpb/how-do-i-get-mortgage-information-about-a-home-i-inherited-en-217/
• Https://www.consumerfinance.gov/ask-cfpb/i-recently-inherited-a-house-the-mortgage-lender-said-its-required-to-determine-my-ability-to-repay-before-it-will-let-me-take-over-the-mortgage-loan-is-this-true-en-1939/

Ley: 12 U.S.C. 1701j-3(d)(3), (5), (6); 12 CFR 1024.30(d), 1024.31

Seguro FDIC de las cuentas bancarias

• Después de que muere el dueño de un depósito, el seguro de la FDIC sobre la cuenta se mantiene igual durante seis meses, a menos que la cuenta se reestructure.

Ley: 12 CFR 330.3(j)

Recuperación de Medicaid

• Los estados deben tratar de recuperar del patrimonio algunos costos de Medicaid de una persona que recibió beneficios a los 55 años o más: servicios en centros de enfermería, servicios en el hogar y la comunidad, y servicios relacionados de hospital y de medicamentos recetados.
• El 'patrimonio' (estate) incluye por lo menos los bienes del patrimonio de probate de la persona según la ley estatal.
• Https://www.govinfo.gov/link/uscode/42/1396p?type=usc&year=mostrecent&link-type=html

Ley: 42 U.S.C. 1396p(b)

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Actas de defunción

• Las copias certificadas de un acta de defunción provienen de la oficina de registros vitales del estado donde ocurrió el fallecimiento, no del gobierno federal.

Preguntas sobre patrimonios pequeños en el Distrito de Columbia