Cómo resolver un patrimonio pequeño en Pensilvania sin probate

Pago de una cuenta de depósito a familiares (Payment of a deposit account to family, 20 Pa.C.S. 3101(b))

Pago de sueldos, salario o beneficios de empleado a familiares (Payment of wages, salary or employee benefits to family, 20 Pa.C.S. 3101(a))

Seguro de vida pagadero al patrimonio, pagado a familiares (Life insurance payable to the estate, paid to family, 20 Pa.C.S. 3101(d))

Liquidación de patrimonios pequeños mediante petición (Settlement of small estates on petition, 20 Pa.C.S. 3102)

Bienes no reclamados en poder del Tesorero del Estado (State Treasurer), pagados a familiares (Unclaimed property held by the State Treasurer, paid to family, 20 Pa.C.S. 3101(e))

Qué cuenta para el límite en Pensilvania

Para la petición de patrimonio pequeño: sume el valor bruto de los bienes de la persona fallecida. No incluya los bienes inmuebles ni nada que se pague directamente a familiares bajo la sección 3101 (cuentas bancarias hasta $20,000 por banco, sueldos hasta $10,000, seguros que se deban al patrimonio hasta $11,000). Incluya los bienes muebles reclamados como la exención familiar (family exemption) de $3,500.

Ley: 20 Pa.C.S. 3101, 3102

En este estado el total se cuenta por su valor total, sin restar deudas.

Fuente: Página oficial

Título de un auto o vehículo después de un fallecimiento en Pensilvania

Cuando no se ha nombrado a ningún albacea ni administrador, el título de propiedad se transfiere con el formulario MV-39 (Notification of Assignment/Correction of Vehicle Title upon Death of Owner, Notificación de cesión o corrección del título del vehículo al fallecer el dueño) y el título. La persona que informa es un copropietario con derecho de supervivencia, el cónyuge sobreviviente o, si no hay, un hijo adulto o, si no hay, un padre o madre. Si no hay testamento y el cónyuge no es copropietario, el cónyuge y todos los hijos adultos ceden el título, se enumeran todos los herederos, las firmas se notarizan, y el cónyuge o un heredero adulto jura que todas las deudas de la persona fallecida han sido pagadas. Se adjunta un acta de defunción. Si existe una orden del tribunal bajo la exención familiar (family exemption) o el procedimiento de patrimonio pequeño, no se necesita el MV-39.

Ley: PennDOT form MV-39 (1-25)

Agencia

Departamento de Transporte de Pennsylvania (Pennsylvania Department of Transportation, PennDOT), Oficina de Vehículos Motorizados (Bureau of Motor Vehicles)

Formulario

MV-39 Notification of Assignment/Correction of Vehicle Title upon Death of Owner (Notificación de cesión o corrección del título del vehículo al fallecer el dueño) (Rev. 1-25)

Costo

Se requiere un cargo por el título de propiedad, excepto cuando la transferencia es a un cónyuge sobreviviente; se necesita el formulario MV-4ST cuando se cede el título.

Fuente: Página oficial

Cuentas bancarias después de un fallecimiento en Pensilvania

Un banco o una cooperativa de crédito debe pagar hasta $20,000 (el total en esa institución) al cónyuge, a un hijo, a uno de los padres o a un hermano, en ese orden de preferencia, cuando se le muestra una factura de funeral pagada o una declaración jurada del director de la funeraria (para pagos a partir del 23 de enero de 2026; antes, $10,000). El dinero que queda en una cuenta conjunta pertenece al dueño sobreviviente, y el dinero en una cuenta de fideicomiso o pagadera al fallecer pertenece al beneficiario nombrado (20 Pa.C.S. 6304).

Ley: 20 Pa.C.S. 3101(b); 20 Pa.C.S. 6304

Fuente: Página oficial

Transferencia al fallecer (TOD) y pago al fallecer (POD) en Pensilvania

Bienes inmuebles (escritura TOD)

No

El Código de Personas Fallecidas, Patrimonios y Fiduciarios de Pennsylvania no tiene una escritura de transferencia al fallecer (TOD deed) para bienes inmuebles.

Ley: 20 Pa.C.S. (table of chapters)

Cuenta bancaria (POD)

Sí

Ley: 20 Pa.C.S. Ch. 63 (Multiple-Party Accounts)

Valores (TOD)

Sí

Ley: 20 Pa.C.S. Ch. 64 (Transfer on Death Security Registration)

Fuente: Página oficial

Cónyuge sobreviviente en Pensilvania

El cónyuge (o, si no hay, los hijos que vivan en el mismo hogar o, si no hay, los padres que vivan en el mismo hogar) puede reclamar una exención familiar (family exemption) de $3,500 en bienes inmuebles o muebles. El cónyuge tiene la primera preferencia para los pagos directos de sueldos (hasta $10,000), depósitos bancarios (hasta $20,000 por institución) y seguro de vida del patrimonio (hasta $11,000). Un cónyuge puede transferir el vehículo de la persona fallecida con el formulario MV-39 de PennDOT, sin cargo por el título en una transferencia al cónyuge.

Deudas de la persona en Pensilvania

Los familiares que reciben pagos directos bajo la sección 3101 deben responder ante cualquier persona perjudicada por una distribución indebida. Un decreto de patrimonio pequeño puede revocarse dentro de un año si la distribución fue indebida, y el tribunal puede ordenar la restitución. El orden de pago de los reclamos contra el patrimonio lo fija 20 Pa.C.S. 3392.

Recuperación de Medicaid en Pensilvania

El Commonwealth recupera la Asistencia Médica (Medical Assistance) pagada por cuidado a largo plazo (centro de enfermería, servicios en el hogar y la comunidad, y servicios de hospital y medicamentos recetados relacionados) recibida desde los 55 años hasta el fallecimiento, por servicios a partir del 15 de agosto de 1994. El DHS recupera solo del patrimonio, es decir, de los bienes distribuidos por testamento o por la ley estatal. El representante personal (personal representative) debe notificar al DHS por correo certificado o fax para pedir una declaración del reclamo, y el DHS responde dentro de 45 días. No hay recuperación cuando los bienes pasan a un cónyuge sobreviviente fuera del patrimonio (por ejemplo, una casa que se tiene en propiedad conjunta de cónyuges, by the entireties, o en copropiedad con derecho de supervivencia, joint tenancy with right of survivorship). La recuperación se pospone mientras haya un hijo menor de 21 años, o un hijo adulto que sea ciego o esté total y permanentemente discapacitado. El DHS renuncia permanentemente a su reclamo cuando el patrimonio bruto es de $2,400 o menos, el patrimonio se administra y hay un heredero, y ofrece exenciones por dificultad grave (undue hardship waivers), incluso para un familiar que vivió en la casa y cuidó a la persona fallecida. Contacto: Estate Recovery Program, P.O. Box 8486, Harrisburg, PA 17105-8486; fax (717) 772-6553.

Ley: 62 P.S. 1412; 55 Pa. Code Ch. 258

Agencia

Departamento de Servicios Humanos de Pennsylvania (Pennsylvania Department of Human Services, DHS), Programa de Recuperación de Bienes del Patrimonio (Estate Recovery Program)

Teléfono

800-528-3708

Página oficial

Página oficial

Quién hereda si no hay testamento en Pensilvania

Si no hay testamento: el cónyuge recibe todo si no hay hijos (ni otros descendientes) ni padres. Si hay hijos que son todos también del cónyuge, o si no hay hijos pero hay un padre o una madre, el cónyuge recibe los primeros $30,000 más la mitad del resto. Si algún hijo no es del cónyuge, el cónyuge recibe la mitad. El resto va a los descendientes, luego a los padres, luego a los hermanos y sus descendientes, luego a los abuelos y sus familias, luego a los tíos y sus hijos y nietos. Para fallecimientos desde el 23 de enero de 2026, si no hay tales parientes, el patrimonio va a un fondo comunitario con dotación del lugar donde vivía la persona fallecida, y solo después al Commonwealth.

Ley: 20 Pa.C.S. 2102, 2103 (2103 amended by Act 50 of 2025)

Fuente: Página oficial

Actas de defunción en Pensilvania

Las solicitudes requieren un formulario de solicitud firmado por quien lo pide y una copia de una identificación con foto válida emitida por el gobierno. Una copia certificada cuesta $20. Los formularios y las reglas de elegibilidad están en el sitio web de Registros Vitales del Departamento de Salud; teléfono (724) 656-3100.

Dónde obtenerla

Departamento de Salud de Pennsylvania (Pennsylvania Department of Health), División de Registros Vitales (Division of Vital Records)

Página oficial

Página oficial

Dónde presentar en Pensilvania

Los pagos directos de bancos, empleadores, aseguradoras y del Tesoro (Treasury) se piden directamente, sin presentar nada ante el tribunal. Una petición de patrimonio pequeño se presenta ante la División del Tribunal de Huérfanos (Orphans' Court Division; Secretario del Tribunal de Huérfanos, Clerk of the Orphans' Court) del Tribunal de Causas Comunes (Court of Common Pleas) del condado donde la persona fallecida tenía su domicilio; cada condado tiene sus propias reglas locales, formularios y cargos, que a menudo se manejan a través de la oficina del Registro de Testamentos (Register of Wills). Los documentos del vehículo se envían a PennDOT.

Bueno saber en Pensilvania

• Desde el 23 de enero de 2026, un banco debe pagar hasta $20,000 por institución directamente al cónyuge o al pariente más cercano cuando se le muestra una factura de funeral pagada o una declaración jurada del director de la funeraria; el límite era $10,000.
• El Tribunal de Huérfanos (Orphans' Court) puede distribuir hasta $50,000 en bienes muebles mediante una petición de patrimonio pequeño, aunque la persona fallecida también fuera dueña de bienes inmuebles de cualquier valor (20 Pa.C.S. 3102).
• Pennsylvania no tiene una escritura de transferencia al fallecer (transfer-on-death deed) para bienes inmuebles en el Título 20; los bienes inmuebles pasan por escritura, propiedad conjunta, fideicomiso o probate.

Cambios de 2024 a 2026

La Ley 65 de 2024 reescribió la sección 3101(e) (bienes no reclamados pagados a familiares). La Ley 50 de 2025: el límite de depósitos bancarios de 3101(b) subió de $10,000 a $20,000, en vigor a los 60 días (23 de enero de 2026); el límite de bienes no reclamados de 3101(e)(1)(i) subió de $11,000 a $20,000, en vigor a los 180 días (23 de mayo de 2026); la sección 2103 sobre bienes sin heredero (escheat) cambió para que un fondo comunitario con dotación reciba los bienes antes que el Commonwealth, en vigor a los 60 días.

Ley: Act 65 of 2024, 17 de julio de 2024; Act 50 of 2025, HB 1176, aprobada el 24 de noviembre de 2025

Reglas nacionales que se aplican en todos los estados

Impuesto federal sobre el patrimonio

• Para una persona que falleció en 2026, solo se exige una declaración de impuesto federal sobre el patrimonio (Form 706) si el patrimonio bruto, más ciertos regalos gravables hechos en vida, es de más de $15,000,000.
• La mayoría de los patrimonios no deben impuesto federal sobre el patrimonio y no necesitan presentar una declaración de impuesto federal sobre el patrimonio.

Ley: 26 U.S.C. 2010(c)(3) (as amended by Pub. L. 119-21)

La declaración final de impuestos

• Declare todos los ingresos hasta la fecha del fallecimiento y reclame todos los créditos y deducciones que correspondan.
• Alguien debe presentar la declaración final de impuestos federales sobre los ingresos de la persona fallecida, de la misma manera en que se habría presentado si estuviera viva.
• Para reclamar un reembolso que se le debía a la persona fallecida, adjunte el Form 1310 (Statement of Person Claiming Refund Due a Deceased Taxpayer, declaración de la persona que reclama el reembolso debido a un contribuyente fallecido).

Ley: Form 1310 instructions (Rev. December 2025)

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Seguro Social

• Los beneficios de jubilación del Seguro Social (Social Security) se pagan hasta el mes anterior al mes en que falleció la persona.
• Si la persona tenía suficientes créditos de trabajo del Seguro Social (estaba asegurada por completo o en forma vigente), se puede pagar un pago único por fallecimiento de $255 (o tres veces el beneficio básico de la persona, si esa cantidad es menor) a un cónyuge sobreviviente que vivía con la persona.

Ley: 42 U.S.C. 402(a), 402(i)

Bonos de ahorro

• Si los bonos de ahorro de la persona y otros valores del Tesoro que se tienen directamente con el Tesoro valen más de $100,000 a la fecha del fallecimiento, el Tesoro exige un patrimonio administrado por un tribunal.

Ley: 31 CFR 353.71; FS Form 5336 (Rev. April 2026)

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Deudas

• Las deudas generalmente se pagan con el dinero y los bienes que dejó la persona (el patrimonio).
• Si el patrimonio no puede pagar una deuda y nadie más compartía la responsabilidad de pagarla, es posible que la deuda quede sin pagar.
• Es posible que usted tenga que pagar si firmó como codeudor del préstamo, si era titular conjunto de una cuenta de tarjeta de crédito (y no solo usuario autorizado), o si la ley estatal hace responsable al cónyuge de ciertas deudas, como en los estados de bienes gananciales (community property) o en los estados con leyes sobre gastos necesarios como la atención médica.

Ley: 12 CFR 1006.6(a)(4)

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Una casa con hipoteca

• Para una vivienda con menos de cinco unidades, un prestamista no puede declarar vencido todo el préstamo solo porque la vivienda pasa a un pariente después del fallecimiento del prestatario, a un cónyuge o a hijos que se convierten en dueños, o a un copropietario sobreviviente.
• Https://www.consumerfinance.gov/ask-cfpb/how-do-i-get-mortgage-information-about-a-home-i-inherited-en-217/
• Https://www.consumerfinance.gov/ask-cfpb/i-recently-inherited-a-house-the-mortgage-lender-said-its-required-to-determine-my-ability-to-repay-before-it-will-let-me-take-over-the-mortgage-loan-is-this-true-en-1939/

Ley: 12 U.S.C. 1701j-3(d)(3), (5), (6); 12 CFR 1024.30(d), 1024.31

Seguro FDIC de las cuentas bancarias

• Después de que muere el dueño de un depósito, el seguro de la FDIC sobre la cuenta se mantiene igual durante seis meses, a menos que la cuenta se reestructure.

Ley: 12 CFR 330.3(j)

Recuperación de Medicaid

• Los estados deben tratar de recuperar del patrimonio algunos costos de Medicaid de una persona que recibió beneficios a los 55 años o más: servicios en centros de enfermería, servicios en el hogar y la comunidad, y servicios relacionados de hospital y de medicamentos recetados.
• El 'patrimonio' (estate) incluye por lo menos los bienes del patrimonio de probate de la persona según la ley estatal.
• Https://www.govinfo.gov/link/uscode/42/1396p?type=usc&year=mostrecent&link-type=html

Ley: 42 U.S.C. 1396p(b)

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Actas de defunción

• Las copias certificadas de un acta de defunción provienen de la oficina de registros vitales del estado donde ocurrió el fallecimiento, no del gobierno federal.

Preguntas sobre patrimonios pequeños en Pensilvania