Cómo resolver un patrimonio pequeño en Virginia Occidental sin probate

Administración de un patrimonio pequeño mediante declaración jurada y sin nombramiento (Administration of a small estate upon affidavit and without appointment; Declaración jurada de patrimonio pequeño, Affidavit for Small Estate)

Qué cuenta para el límite en Virginia Occidental

Sume el valor justo de mercado en la fecha del fallecimiento de todos los bienes muebles sujetos a probate de la persona fallecida (cosas a su nombre exclusivo), dondequiera que estén. No se restan las deudas. No cuente los bienes que no pasan por probate. Si la persona fallecida era dueña de algún bien inmueble sujeto a probate en Virginia Occidental, no se puede usar la declaración jurada.

Ley: W. Va. Code secs. 44-1A-1, 44-1A-2

En este estado el total se cuenta por su valor total, sin restar deudas.

Fuente: Página oficial

Título de un auto o vehículo después de un fallecimiento en Virginia Occidental

Si el título era conjunto con 'OR' (o), el dueño sobreviviente firma el título solo; si era conjunto con 'AND' (y), el sobreviviente firma y un albacea, administrador o heredero legal firma por la persona que falleció. Si la persona fallecida era dueña del vehículo sola y no dejó testamento y no se nombró a ningún administrador, los herederos legales llenan la Declaración Jurada de Heredero Legal, firmada ante un notario, con una copia del acta de defunción; cualquier otro heredero firma para renunciar a sus derechos sobre el vehículo. Si hay testamento, se necesita una copia certificada de las cartas de nombramiento (letters of appointment) del albacea o administrador; el DMV no acepta una copia de un testamento. Las placas pueden transferirse a los herederos legales; el nuevo dueño necesita un seguro a su nombre para registrar el vehículo.

Ley: form DMV-185-TR; W. Va. Code 17A-3-4

Fuente: Legal Heir Affidavit, formulario DMV-185-TR

Agencia

División de Vehículos Motorizados de Virginia Occidental (West Virginia Division of Motor Vehicles, DMV), Departamento de Transporte (Department of Transportation)

Formulario

DMV-185-TR Legal Heir Affidavit (Declaración Jurada de Heredero Legal) (Rev. 11/2021)

Costo

Cargo de $15 por el título de propiedad, más cargos de registro o de transferencia. Las transferencias entre cónyuges o entre padre o madre e hijo con título en Virginia Occidental no necesitan una declaración jurada de regalo (gift affidavit) para la exención del impuesto sobre ventas.

Fuente: Página oficial

Cuentas bancarias después de un fallecimiento en Virginia Occidental

Las cuentas conjuntas con un dueño sobreviviente y las cuentas pagaderas al fallecer no pasan por probate y van al sobreviviente o al beneficiario. Para una cuenta a nombre exclusivo de la persona fallecida, el sucesor autorizado presenta el certificado y la autorización de patrimonio pequeño del secretario del condado; el banco debe pagar y queda libre de responsabilidad. De lo contrario, se nombra a un representante personal mediante un probate regular.

Ley: W. Va. Code secs. 44-1A-1(b)(4), 44-1A-3, 44-1A-4

Fuente: Página oficial

Transferencia al fallecer (TOD) y pago al fallecer (POD) en Virginia Occidental

Bienes inmuebles (escritura TOD)

Sí · Escritura de transferencia al fallecer (Transfer on death deed; Ley Uniforme de Transferencia al Fallecer de Bienes Inmuebles de Virginia Occidental, West Virginia Uniform Real Property Transfer on Death Act)

Un dueño puede transferir bienes inmuebles a beneficiarios o beneficiarios contingentes con efecto al fallecer mediante una escritura de transferencia al fallecer. Debe tener los elementos de una escritura inscribible, indicar que la transferencia ocurre al fallecer el dueño, e inscribirse antes del fallecimiento del dueño ante el secretario de la comisión del condado donde están los bienes. Está exenta del impuesto de consumo sobre la transferencia de bienes inmuebles cuando se inscribe y sigue siendo revocable hasta el fallecimiento.

Ley: W. Va. Code secs. 36-12-1 et seq. (36-12-5, 36-12-9)

Fuente: Página oficial

Cónyuge sobreviviente en Virginia Occidental

Virginia Occidental no tiene un procedimiento de patrimonio pequeño separado ni un límite más alto para un cónyuge sobreviviente. La ley de patrimonios pequeños no limita el derecho de un cónyuge sobreviviente a tomar su parte electiva (elective share). Los vehículos con título conjunto con 'OR' (o) pasan al dueño sobreviviente firmando el título.

Ley: W. Va. Code 44-1A-5(c)

Deudas de la persona en Virginia Occidental

El sucesor autorizado puede usar los bienes pequeños para pagar los costos de obtener el certificado, los gastos del funeral y a los acreedores conocidos, y debe pagar a los acreedores conocidos o identificables antes de distribuir a los sucesores. La declaración jurada de patrimonio pequeño no extingue los reclamos de los acreedores. Si los bienes pequeños no son suficientes, un sucesor o acreedor puede, dentro de seis meses después de que se emita el certificado, pedir al tribunal de circuito que use bienes inmuebles para pagar las deudas.

Recuperación de Medicaid en Virginia Occidental

El BMS recupera de los patrimonios de los miembros que recibieron servicios de centro de enfermería, servicios en el hogar y la comunidad, y servicios relacionados de hospital y medicamentos recetados a los 55 años o más, o que fueron determinados como institucionalizados de forma permanente. La recuperación es, por lo menos, de los bienes que pasan a los herederos según la ley estatal de probate. No se hace recuperación ni gravamen mientras la casa sea la residencia legal del cónyuge, de un hijo menor de 21 años, de un hijo ciego o total y permanentemente discapacitado, o de un hermano con un interés de capital (equity) que vivió allí al menos un año antes del ingreso. Las exenciones por dificultad grave (undue hardship waivers) (por ejemplo, para un hijo adulto que vivió en la casa y prestó cuidado allí durante dos años, o herederos en un negocio familiar) deben pedirse dentro de 45 días después del gravamen o de la prueba de reclamo.

Ley: W. Va. Code sec. 9-5-11c

Agencia

Departamento de Servicios Humanos de Virginia Occidental (West Virginia Department of Human Services), Oficina de Servicios Médicos (Bureau for Medical Services, BMS), Recuperación de Bienes del Patrimonio (Estate Recovery)

Página oficial

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Quién hereda si no hay testamento en Virginia Occidental

Si no hay testamento: el cónyuge sobreviviente recibe todo si la persona fallecida no dejó descendientes, o si todos los descendientes de la persona fallecida son también del cónyuge y el cónyuge no tiene otros descendientes. El cónyuge recibe tres quintas partes si el cónyuge tiene descendientes que no son de la persona fallecida, y la mitad si la persona fallecida tiene descendientes que no son del cónyuge. Todo lo demás va a los descendientes, luego a los padres, luego a los descendientes de los padres (hermanos, hermanas y sus familias), luego a los abuelos y sus descendientes.

Ley: W. Va. Code secs. 42-1-3, 42-1-3a

Fuente: Página oficial

Actas de defunción en Virginia Occidental

Pida copias certificadas a la Oficina de Registro Vital. La línea de información sobre cargos es (304) 558-2931.

Dónde obtenerla

Departamento de Salud de Virginia Occidental (West Virginia Department of Health), Centro de Estadísticas de Salud (Health Statistics Center), Oficina de Registro Vital (Vital Registration Office), 350 Capitol Street, Room 165, Charleston, WV 25301

Página oficial

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Dónde presentar en Virginia Occidental

La Declaración Jurada de Patrimonio Pequeño se presenta ante el secretario de la comisión del condado (o su supervisor de fiduciarios) del condado que manejaría la sucesión de la persona fallecida. Las transferencias de vehículos van al DMV de Virginia Occidental. Una escritura de transferencia al fallecer debe inscribirse ante el secretario de la comisión del condado donde están los bienes, antes de que el dueño fallezca.

Bueno saber en Virginia Occidental

• La declaración jurada se presenta ante el secretario del condado, no ante un tribunal, y el certificado del secretario es válido por seis meses, con una prórroga de hasta seis meses más por causa justificada.
• Un albacea nombrado en el testamento puede presentar la declaración después de 30 días; todos los demás deben esperar 60 días.
• El pago de buena fe de quien tiene los bienes no se deshace si después resulta que el patrimonio superaba los $50,000.

Reglas nacionales que se aplican en todos los estados

Impuesto federal sobre el patrimonio

• Para una persona que falleció en 2026, solo se exige una declaración de impuesto federal sobre el patrimonio (Form 706) si el patrimonio bruto, más ciertos regalos gravables hechos en vida, es de más de $15,000,000.
• La mayoría de los patrimonios no deben impuesto federal sobre el patrimonio y no necesitan presentar una declaración de impuesto federal sobre el patrimonio.

Ley: 26 U.S.C. 2010(c)(3) (as amended by Pub. L. 119-21)

La declaración final de impuestos

• Declare todos los ingresos hasta la fecha del fallecimiento y reclame todos los créditos y deducciones que correspondan.
• Alguien debe presentar la declaración final de impuestos federales sobre los ingresos de la persona fallecida, de la misma manera en que se habría presentado si estuviera viva.
• Para reclamar un reembolso que se le debía a la persona fallecida, adjunte el Form 1310 (Statement of Person Claiming Refund Due a Deceased Taxpayer, declaración de la persona que reclama el reembolso debido a un contribuyente fallecido).

Ley: Form 1310 instructions (Rev. December 2025)

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Seguro Social

• Los beneficios de jubilación del Seguro Social (Social Security) se pagan hasta el mes anterior al mes en que falleció la persona.
• Si la persona tenía suficientes créditos de trabajo del Seguro Social (estaba asegurada por completo o en forma vigente), se puede pagar un pago único por fallecimiento de $255 (o tres veces el beneficio básico de la persona, si esa cantidad es menor) a un cónyuge sobreviviente que vivía con la persona.

Ley: 42 U.S.C. 402(a), 402(i)

Bonos de ahorro

• Si los bonos de ahorro de la persona y otros valores del Tesoro que se tienen directamente con el Tesoro valen más de $100,000 a la fecha del fallecimiento, el Tesoro exige un patrimonio administrado por un tribunal.

Ley: 31 CFR 353.71; FS Form 5336 (Rev. April 2026)

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Deudas

• Las deudas generalmente se pagan con el dinero y los bienes que dejó la persona (el patrimonio).
• Si el patrimonio no puede pagar una deuda y nadie más compartía la responsabilidad de pagarla, es posible que la deuda quede sin pagar.
• Es posible que usted tenga que pagar si firmó como codeudor del préstamo, si era titular conjunto de una cuenta de tarjeta de crédito (y no solo usuario autorizado), o si la ley estatal hace responsable al cónyuge de ciertas deudas, como en los estados de bienes gananciales (community property) o en los estados con leyes sobre gastos necesarios como la atención médica.

Ley: 12 CFR 1006.6(a)(4)

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Una casa con hipoteca

• Para una vivienda con menos de cinco unidades, un prestamista no puede declarar vencido todo el préstamo solo porque la vivienda pasa a un pariente después del fallecimiento del prestatario, a un cónyuge o a hijos que se convierten en dueños, o a un copropietario sobreviviente.
• Https://www.consumerfinance.gov/ask-cfpb/how-do-i-get-mortgage-information-about-a-home-i-inherited-en-217/
• Https://www.consumerfinance.gov/ask-cfpb/i-recently-inherited-a-house-the-mortgage-lender-said-its-required-to-determine-my-ability-to-repay-before-it-will-let-me-take-over-the-mortgage-loan-is-this-true-en-1939/

Ley: 12 U.S.C. 1701j-3(d)(3), (5), (6); 12 CFR 1024.30(d), 1024.31

Seguro FDIC de las cuentas bancarias

• Después de que muere el dueño de un depósito, el seguro de la FDIC sobre la cuenta se mantiene igual durante seis meses, a menos que la cuenta se reestructure.

Ley: 12 CFR 330.3(j)

Recuperación de Medicaid

• Los estados deben tratar de recuperar del patrimonio algunos costos de Medicaid de una persona que recibió beneficios a los 55 años o más: servicios en centros de enfermería, servicios en el hogar y la comunidad, y servicios relacionados de hospital y de medicamentos recetados.
• El 'patrimonio' (estate) incluye por lo menos los bienes del patrimonio de probate de la persona según la ley estatal.
• Https://www.govinfo.gov/link/uscode/42/1396p?type=usc&year=mostrecent&link-type=html

Ley: 42 U.S.C. 1396p(b)

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Actas de defunción

• Las copias certificadas de un acta de defunción provienen de la oficina de registros vitales del estado donde ocurrió el fallecimiento, no del gobierno federal.

Preguntas sobre patrimonios pequeños en Virginia Occidental