Cómo resolver un patrimonio pequeño en Utah sin probate

Declaración jurada para cobrar bienes muebles en un procedimiento de patrimonio pequeño (Affidavit for Collecting Personal Property in a Small Estate Proceeding, Utah Code 75-3-1201)

Declaración jurada de supervivencia del DMV (DMV Survivorship Affidavit, formulario TC-569C) para hasta cuatro vehículos o botes

Procedimiento administrativo sumario para patrimonios pequeños (Small estates summary administrative procedure)

Qué cuenta para el límite en Utah

Sume el valor de todo lo que hay en el patrimonio que pasaría por probate, dondequiera que esté, y reste los gravámenes y cargas, como los préstamos garantizados con los bienes. Los bienes que pasan fuera del probate no forman parte del patrimonio sujeto a administración. La declaración jurada solo puede cobrar bienes muebles; no puede transferir terrenos ni una casa.

Ley: Utah Code 75-3-1201(1)(a)

En este estado el total se cuenta después de restar los gravámenes.

Fuente: Página oficial

Título de un auto o vehículo después de un fallecimiento en Utah

Después de 30 días, el sucesor puede transferir hasta cuatro botes, vehículos motorizados, remolques o semirremolques con la Declaración Jurada de Supervivencia del DMV (DMV Survivorship Affidavit, TC-569C), firmada ante un notario. El resto del patrimonio, sin contar esos vehículos, menos los gravámenes, no debe valer más de $100,000.

Ley: Utah Code 75-3-1201(3)

Agencia

División de Vehículos Motorizados de Utah (Utah Division of Motor Vehicles) (Comisión Estatal de Impuestos de Utah, Utah State Tax Commission)

Formulario

TC-569C Survivorship Affidavit (Declaración jurada de supervivencia)

Período de espera

30 días después del fallecimiento

Costo

El DMV cobra sus cargos de título de propiedad y de registro.

Fuente: Página oficial

Cuentas bancarias después de un fallecimiento en Utah

El dinero que queda en una cuenta conjunta pertenece al dueño sobreviviente, y el dinero en una cuenta pagadera al fallecer pertenece al beneficiario nombrado; el banco puede confiar en sus registros. Para una cuenta a nombre exclusivo de la persona fallecida, el sucesor puede usar la declaración jurada de patrimonio pequeño después de 30 días si el patrimonio sujeto a probate vale no más de $100,000 después de los gravámenes.

Ley: Utah Code 75-6-104, 75-3-1201

Fuente: Página oficial

Transferencia al fallecer (TOD) y pago al fallecer (POD) en Utah

Bienes inmuebles (escritura TOD)

Sí · Escritura de transferencia al fallecer (Transfer on death deed)

Un dueño puede transferir bienes inmuebles a beneficiarios nombrados al fallecer mediante una escritura de transferencia al fallecer. Debe tener las formalidades de una escritura inscribible, decir que la transferencia ocurre al fallecer el dueño, e inscribirse ante el registrador del condado (county recorder) antes de que el dueño fallezca.

Ley: Utah Code 75-6-401 to 75-6-416

Cuenta bancaria (POD)

Sí

Ley: Utah Code 75-6-104

Valores (TOD)

Sí

Ley: Utah Code 75-6-301 et seq

Fuente: Página oficial

Cónyuge sobreviviente en Utah

Utah no tiene un procedimiento separado de patrimonio pequeño para un cónyuge. En un caso de probate, el cónyuge sobreviviente tiene derecho a una asignación de vivienda (homestead allowance) de $22,500, bienes exentos de hasta $15,000 (muebles del hogar, automóviles, mobiliario, electrodomésticos, efectos personales) y una asignación familiar (family allowance); estos van antes que otros reclamos.

Ley: Utah Code 75-2-402, 75-2-403

Deudas de la persona en Utah

Cualquier persona que reciba bienes mediante declaración jurada debe responder por ellos ante cualquier representante personal o ante cualquier persona con un mejor derecho. En la declaración jurada del DMV usted certifica que la transferencia no perjudicará a los acreedores de la persona fallecida.

Ley: Utah Code 75-3-1202

Recuperación de Medicaid en Utah

Utah puede recuperar, después del fallecimiento, lo que Medicaid pagó cuando la persona tenía 55 años o más, del 'recovery estate' (patrimonio de recuperación) de la persona y de un fideicomiso en el que la persona era a la vez quien lo creó (grantor) y beneficiario. El patrimonio de recuperación es más amplio que el patrimonio sujeto a probate: también incluye bienes que pasaron a otra persona mediante copropiedad con derecho de supervivencia (joint tenancy), copropiedad por partes (tenancy in common), supervivencia, usufructo vitalicio (life estate), fideicomiso en vida (living trust) u otro arreglo. No hay recuperación mientras el cónyuge de la persona esté vivo, ni si hay un hijo sobreviviente menor de 21 años o un hijo ciego o discapacitado. Una casa exenta para la elegibilidad no está exenta de la recuperación. El ORS se comunica con un representante de los herederos, puede inscribir un gravamen sobre bienes inmuebles y puede presentar un reclamo ante el tribunal de sucesiones. Primero se pagan los costos razonables del entierro; el reclamo del ORS tiene la misma prioridad que los costos de la última enfermedad.

Ley: Utah Code 26B-3-1001 ('recovery estate'), 26B-3-1013 (formerly 26-19-13.5)

Agencia

Departamento de Salud y Servicios Humanos de Utah (Utah Department of Health and Human Services), Oficina de Servicios de Recuperación (Office of Recovery Services, ORS), Oficina de Cobros Médicos (Bureau of Medical Collections)

Teléfono

(801) 536-8798

Página oficial

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Quién hereda si no hay testamento en Utah

Si no hay testamento, el cónyuge sobreviviente recibe todo si la persona fallecida no dejó descendientes, o si todos los descendientes de la persona fallecida son también del cónyuge. Si la persona fallecida tenía un descendiente que no es del cónyuge, el cónyuge recibe los primeros $75,000 más la mitad del resto. Lo que no vaya al cónyuge va a los descendientes, luego a los padres, luego a los hermanos y sus descendientes, luego a los abuelos y sus descendientes.

Ley: Utah Code 75-2-102, 75-2-103

Fuente: Página oficial

Actas de defunción en Utah

Se requiere identificación para comprar un acta de defunción de Utah. Las copias adicionales pedidas al mismo tiempo cuestan $10 cada una.

Ley: Utah (first copy $35 from July 1, 2026)

Dónde obtenerla

Departamento de Salud y Servicios Humanos de Utah (Utah Department of Health and Human Services), Oficina de Registros Vitales y Estadísticas (Office of Vital Records and Statistics)

Página oficial

Página oficial

Dónde presentar en Utah

La declaración jurada de patrimonio pequeño no se presenta ante ningún tribunal; usted la entrega al banco o a otra persona que tenga los bienes. La declaración jurada de supervivencia del DMV (TC-569C) va a la División de Vehículos Motorizados. Los bienes inmuebles, o un patrimonio que pase del límite, necesitan un caso de probate en el tribunal de distrito.

Bueno saber en Utah

• A quien tiene los bienes y se niega ante una declaración jurada en debida forma se le puede ordenar que pague hasta tres veces el valor de los bienes, más las costas y los honorarios de abogado.
• Hasta cuatro vehículos o botes pueden transferirse en el DMV, y no se cuentan en el total de $100,000 de esa declaración jurada del DMV.
• Desde el 7 de mayo de 2025, las acciones de una compañía de agua no pueden transferirse con una declaración jurada de patrimonio pequeño.

Cambios de 2024 a 2026

Leyes de Utah de 2025, cap. 123 (Laws of Utah 2025, ch. 123; en vigor desde el 7 de mayo de 2025) reformó Utah Code 75-3-1201 para excluir las acciones de compañías de agua de la transferencia mediante declaración jurada; el límite de $100,000 y la espera de 30 días no cambiaron. El formulario opcional de escritura de transferencia al fallecer (75-6-416) se revisó con vigencia desde el 1 de mayo de 2024.

Reglas nacionales que se aplican en todos los estados

Impuesto federal sobre el patrimonio

• Para una persona que falleció en 2026, solo se exige una declaración de impuesto federal sobre el patrimonio (Form 706) si el patrimonio bruto, más ciertos regalos gravables hechos en vida, es de más de $15,000,000.
• La mayoría de los patrimonios no deben impuesto federal sobre el patrimonio y no necesitan presentar una declaración de impuesto federal sobre el patrimonio.

Ley: 26 U.S.C. 2010(c)(3) (as amended by Pub. L. 119-21)

La declaración final de impuestos

• Declare todos los ingresos hasta la fecha del fallecimiento y reclame todos los créditos y deducciones que correspondan.
• Alguien debe presentar la declaración final de impuestos federales sobre los ingresos de la persona fallecida, de la misma manera en que se habría presentado si estuviera viva.
• Para reclamar un reembolso que se le debía a la persona fallecida, adjunte el Form 1310 (Statement of Person Claiming Refund Due a Deceased Taxpayer, declaración de la persona que reclama el reembolso debido a un contribuyente fallecido).

Ley: Form 1310 instructions (Rev. December 2025)

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Seguro Social

• Los beneficios de jubilación del Seguro Social (Social Security) se pagan hasta el mes anterior al mes en que falleció la persona.
• Si la persona tenía suficientes créditos de trabajo del Seguro Social (estaba asegurada por completo o en forma vigente), se puede pagar un pago único por fallecimiento de $255 (o tres veces el beneficio básico de la persona, si esa cantidad es menor) a un cónyuge sobreviviente que vivía con la persona.

Ley: 42 U.S.C. 402(a), 402(i)

Bonos de ahorro

• Si los bonos de ahorro de la persona y otros valores del Tesoro que se tienen directamente con el Tesoro valen más de $100,000 a la fecha del fallecimiento, el Tesoro exige un patrimonio administrado por un tribunal.

Ley: 31 CFR 353.71; FS Form 5336 (Rev. April 2026)

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Deudas

• Las deudas generalmente se pagan con el dinero y los bienes que dejó la persona (el patrimonio).
• Si el patrimonio no puede pagar una deuda y nadie más compartía la responsabilidad de pagarla, es posible que la deuda quede sin pagar.
• Es posible que usted tenga que pagar si firmó como codeudor del préstamo, si era titular conjunto de una cuenta de tarjeta de crédito (y no solo usuario autorizado), o si la ley estatal hace responsable al cónyuge de ciertas deudas, como en los estados de bienes gananciales (community property) o en los estados con leyes sobre gastos necesarios como la atención médica.

Ley: 12 CFR 1006.6(a)(4)

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Una casa con hipoteca

• Para una vivienda con menos de cinco unidades, un prestamista no puede declarar vencido todo el préstamo solo porque la vivienda pasa a un pariente después del fallecimiento del prestatario, a un cónyuge o a hijos que se convierten en dueños, o a un copropietario sobreviviente.
• Https://www.consumerfinance.gov/ask-cfpb/how-do-i-get-mortgage-information-about-a-home-i-inherited-en-217/
• Https://www.consumerfinance.gov/ask-cfpb/i-recently-inherited-a-house-the-mortgage-lender-said-its-required-to-determine-my-ability-to-repay-before-it-will-let-me-take-over-the-mortgage-loan-is-this-true-en-1939/

Ley: 12 U.S.C. 1701j-3(d)(3), (5), (6); 12 CFR 1024.30(d), 1024.31

Seguro FDIC de las cuentas bancarias

• Después de que muere el dueño de un depósito, el seguro de la FDIC sobre la cuenta se mantiene igual durante seis meses, a menos que la cuenta se reestructure.

Ley: 12 CFR 330.3(j)

Recuperación de Medicaid

• Los estados deben tratar de recuperar del patrimonio algunos costos de Medicaid de una persona que recibió beneficios a los 55 años o más: servicios en centros de enfermería, servicios en el hogar y la comunidad, y servicios relacionados de hospital y de medicamentos recetados.
• El 'patrimonio' (estate) incluye por lo menos los bienes del patrimonio de probate de la persona según la ley estatal.
• Https://www.govinfo.gov/link/uscode/42/1396p?type=usc&year=mostrecent&link-type=html

Ley: 42 U.S.C. 1396p(b)

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Actas de defunción

• Las copias certificadas de un acta de defunción provienen de la oficina de registros vitales del estado donde ocurrió el fallecimiento, no del gobierno federal.

Preguntas sobre patrimonios pequeños en Utah