Calculadora de patrimonio pequeño de California

Una declaración firmada que usted entrega al banco, a la empresa o a la persona que tiene los bienes, para que se los paguen o transfieran a usted. No se presenta ante el tribunal.

Límite

Hasta $208,850 (fallecimientos a partir del 1 de abril de 2025) Se cuenta por su valor total, sin restar deudas.

Fecha del fallecimiento	Límite
A partir del 1 de abril de 2025	$208,850
Del 1 de abril de 2022 al 31 de marzo de 2025	$184,500
Hasta el 31 de marzo de 2022	$166,250

Si la persona falleció el 1 de abril de 2025 o después, el total no puede ser mayor de $208,850. El límite era de $184,500 para fallecimientos del 1 de abril de 2022 al 31 de marzo de 2025, y de $166,250 antes del 1 de abril de 2022. El límite se ajusta cada tres años; el próximo ajuste está previsto para el 1 de abril de 2028.

Qué se cuenta

El valor bruto de todos los bienes muebles e inmuebles de la persona fallecida en California, sin contar los bienes enumerados en el Código de Sucesiones sección 13050 (vea las reglas de cálculo) ni una vivienda incluida en una petición sobre la residencia principal. No se restan las deudas.

Período de espera

Deben haber pasado al menos 40 días desde el fallecimiento.

Quién puede usarlo

El 'sucesor' (successor): la persona o personas que heredan el bien según el testamento, o según la ley estatal de herencias si no hay testamento. Un tutor o curador, el fiduciario de un fideicomiso que hereda, un custodian (custodio) de un menor nombrado en el testamento o un apoderado con poder notarial duradero pueden actuar por la persona que hereda. Cuando más de una persona hereda el bien, todas firman la declaración jurada juntas.

Tribunal o dónde presentar

No se presenta ante ningún tribunal. Usted la entrega a quien tiene los bienes.

Notario

La ley no exige notarización, pero muchos bancos y empresas la piden. Quien tiene los bienes debe ver una prueba razonable de identidad, como una licencia de conducir vigente o un pasaporte, o un certificado de reconocimiento de firma de un notario.

Papeles que se adjuntan

• Copia certificada del acta de defunción
• Formulario DE-300 (lista de los límites actuales en dólares), si la persona falleció el 1 de abril de 2022 o después
• Prueba de que la persona era dueña de los bienes, como el estado de cuenta del banco, la libreta de ahorros o el certificado de acciones, si la tiene
• Si la persona era dueña de bienes inmuebles en California: un inventario y avalúo hecho por un tasador oficial de sucesiones (probate referee)
• Si existe un caso de probate: el consentimiento por escrito del representante personal (personal representative) y las cartas de administración (letters)

Pasos

1. Espere hasta que hayan pasado al menos 40 días desde el fallecimiento.
2. Pregunte al banco o a la empresa si tiene su propio formulario de declaración jurada; muchos lo tienen.
3. Llene la declaración jurada con las declaraciones exigidas y una descripción de los bienes.
4. Cada persona que hereda el bien firma bajo pena de perjurio.
5. Entregue a quien tiene los bienes la declaración jurada, el acta de defunción, el formulario DE-300 y la prueba de propiedad.

Costo

No hay cargo de presentación ante el tribunal porque la declaración jurada no se presenta ante el tribunal. Si la persona era dueña de bienes inmuebles en California, al tasador oficial de sucesiones (probate referee) que los avalúa se le paga una décima parte del uno por ciento del valor avaluado, más los gastos.

Deudas y responsabilidad

Si usted recibe bienes de esta manera, es personalmente responsable de las deudas sin garantía de la persona fallecida que no se hayan pagado (como los gastos del funeral, los gastos de la última enfermedad y los reclamos de sueldos), hasta el valor de lo que recibió menos los gravámenes. También debe entregar los bienes, o su valor, a quien tenga un mejor derecho legal sobre ellos, y el triple del valor si los obtuvo mediante fraude. Estos reclamos generalmente quedan prohibidos tres años después de que usted presente la declaración jurada, o tres años después de que se descubra el fraude, lo que ocurra más tarde.

Lo que debe hacer el banco o la entidad

Si la declaración jurada cumple los requisitos legales, quien tiene los bienes debe pagarlos o transferirlos, y un agente de transferencias debe volver a registrar los valores. Quien tiene los bienes puede confiar en la declaración jurada y queda libre de responsabilidad. Si se niega dentro de un plazo razonable, usted puede demandar para obtener los bienes, y el tribunal debe otorgar honorarios razonables de abogado si determina que la negativa no fue razonable. Si usted no puede presentar la prueba de propiedad de la persona fallecida, quien tiene los bienes puede pedir una fianza o un acuerdo de indemnización.

Formularios

• DE-300 Maximum Values for Small Estate Set-Aside & Disposition of Estate Without Administration (valores máximos para la reserva de patrimonio pequeño y la disposición del patrimonio sin administración) (Rev. 28 de abril de 2025)
• Small Estate Affidavit sample form (formulario modelo de declaración jurada de patrimonio pequeño) (Sacramento County Public Law Library, enlazado desde la guía de ayuda del tribunal)
• DE-160 Inventory and Appraisal (inventario y avalúo) (solo si hay bienes inmuebles en California)

Ley: Cal. Prob. Code secs. 13050, 13100-13116, 890

Fuente: Página oficial

Un caso corto ante el tribunal que da a quienes heredan la vivienda principal de la persona fallecida en California una orden judicial que dice que la vivienda es suya, sin probate completo.

Límite

Hasta $750,000 (fallecimientos del 1 de abril de 2025 al 31 de marzo de 2028) Se cuenta por su valor total, sin restar deudas.

Fecha del fallecimiento	Límite
Del 1 de abril de 2025 al 31 de marzo de 2028	$750,000
Del 1 de abril de 2022 al 31 de marzo de 2025	$184,500
Hasta el 31 de marzo de 2022	$166,250

Si la persona falleció del 1 de abril de 2025 al 31 de marzo de 2028, la vivienda puede valer hasta $750,000. El límite era de $184,500 para fallecimientos del 1 de abril de 2022 al 31 de marzo de 2025, y de $166,250 antes del 1 de abril de 2022. La 'residencia principal' no tiene que ser donde vivía la persona al momento de fallecer.

Qué se cuenta

Solo el valor bruto del interés de la persona en la vivienda que era su residencia principal en California, según el avalúo de un tasador oficial de sucesiones (probate referee). Una vivienda incluida en esta petición no se cuenta para el límite de $208,850 de la declaración jurada.

Período de espera

Deben haber pasado al menos 40 días desde el fallecimiento.

Quién puede usarlo

La persona o personas que heredan la vivienda según el testamento o según la ley estatal de herencias (los sucesores). Se necesita el consentimiento por escrito del representante personal (personal representative) si existe un caso de probate.

Tribunal o dónde presentar

Tribunal superior (superior court) del condado donde vivía la persona. Si la persona no vivía en California, el del condado donde está la vivienda.

Notario

Cada peticionario verifica la petición (la firma bajo pena de perjurio).

Papeles que se adjuntan

• Inventario y avalúo de la vivienda hecho por un tasador oficial de sucesiones (probate referee) del condado
• Copia del testamento, si usted hereda según el testamento
• Consentimiento del representante personal, si existe un caso de probate
• Formulario DE-300, si la persona falleció el 1 de abril de 2022 o después
• Un anexo con la descripción legal, el número de parcela del tasador (Assessor's Parcel Number) y los hechos que muestran que la vivienda era la residencia principal de la persona

Pasos

1. Espere hasta que hayan pasado al menos 40 días desde el fallecimiento.
2. Pida a un tasador oficial de sucesiones (probate referee) que avalúe la vivienda.
3. Llene el formulario DE-310 y los anexos, y preséntelos ante el tribunal superior.
4. Dentro de cinco días hábiles después de presentar la petición, entregue aviso de la petición a cada heredero y beneficiario nombrado en ella.
5. Dé aviso de la audiencia a las personas nombradas en la petición.
6. Vaya a la audiencia; si el juez la concede, el tribunal emite una orden que describe la vivienda y quién es el dueño.

Costo

Cargo de presentación de $435: el cargo uniforme de $355 por la petición de probate más dos cargos suplementarios de $40. Al tasador oficial de sucesiones (probate referee) se le paga una décima parte del uno por ciento del valor avaluado, más los gastos.

Si no puede pagar

Usted puede pedir al tribunal que le exima del cargo de presentación con el formulario FW-001.

Deudas y responsabilidad

El peticionario que recibe la vivienda es personalmente responsable de las deudas sin garantía de la persona fallecida, hasta el valor de la vivienda a la fecha del fallecimiento menos los gravámenes.

Formularios

• DE-310 Petition to Determine Succession to Primary Residence (petición para determinar la sucesión de la residencia principal) (Rev. 28 de abril de 2025)
• DE-160 Inventory and Appraisal (inventario y avalúo)
• DE-300 Maximum Values (valores máximos)

Ley: Cal. Prob. Code secs. 13150-13158; Gov. Code secs. 70655(c)(2), 70602.5(a), 70602.6(a); Prob. Code sec. 8961

Fuente: Página oficial

Una declaración jurada que se presenta ante el tribunal y luego se inscribe ante el registrador del condado (county recorder), para transferir bienes inmuebles de poco valor a quienes los heredan.

Límite

Hasta $69,625 (fallecimientos a partir del 1 de abril de 2025) Se cuenta por su valor total, sin restar deudas.

Fecha del fallecimiento	Límite
A partir del 1 de abril de 2025	$69,625
Del 1 de abril de 2022 al 31 de marzo de 2025	$61,500
Hasta el 31 de marzo de 2022	$55,425

Si la persona falleció el 1 de abril de 2025 o después, todos sus bienes inmuebles en California juntos no pueden valer más de $69,625. El límite era de $61,500 para fallecimientos del 1 de abril de 2022 al 31 de marzo de 2025, y de $55,425 antes del 1 de abril de 2022.

Qué se cuenta

El valor bruto de todos los bienes inmuebles de la persona fallecida en California, según el avalúo de un tasador oficial de sucesiones (probate referee), sin contar los bienes inmuebles enumerados en el Probate Code 13050 (como los bienes en copropiedad con derecho de supervivencia o en fideicomiso).

Período de espera

Deben haber pasado al menos seis meses desde el fallecimiento.

Quién puede usarlo

La persona o personas que heredan los bienes inmuebles según el testamento o según la ley estatal de herencias.

Tribunal o dónde presentar

Tribunal superior (superior court) del condado donde vivía la persona. Si la persona no vivía en California, el de cualquier condado donde fuera dueña de bienes inmuebles. La copia certificada del tribunal se inscribe luego ante el registrador del condado (county recorder) donde está el bien.

Notario

Cada persona que firma debe tener un certificado de reconocimiento de firma de un notario.

Papeles que se adjuntan

• Copia certificada del acta de defunción
• Inventario y avalúo hecho por un tasador oficial de sucesiones (probate referee)
• Copia del testamento, si usted hereda según el testamento
• Formulario DE-300, si la persona falleció el 1 de abril de 2022 o después
• Descripción legal y número de parcela del tasador (Assessor's Parcel Number) del bien
• Consentimiento y cartas de administración (letters) del representante personal, si existe un caso de probate

Pasos

1. Espere hasta que hayan pasado al menos seis meses desde el fallecimiento.
2. Pague los gastos del funeral, los gastos de la última enfermedad y todas las deudas sin garantía conocidas de la persona fallecida.
3. Pida a un tasador oficial de sucesiones (probate referee) que avalúe los bienes inmuebles.
4. Llene el formulario DE-305, fírmelo ante un notario y preséntelo ante el tribunal superior con los anexos.
5. Entregue una copia a cualquier tutor o curador del patrimonio de la persona que se nombre en la declaración jurada.
6. Inscriba la copia certificada del tribunal ante el registrador del condado (county recorder) donde está el bien.

Costo

$45 por presentar la declaración jurada, que incluye una copia certificada. El registrador del condado cobra su propio cargo de inscripción. Al tasador oficial de sucesiones (probate referee) se le paga una décima parte del uno por ciento del valor avaluado, más los gastos.

Si no puede pagar

Usted puede pedir al tribunal que le exima del cargo de presentación con el formulario FW-001.

Deudas y responsabilidad

Usted puede ser personalmente responsable de las deudas sin garantía de la persona fallecida hasta el valor justo de mercado de los bienes inmuebles y de cualquier ingreso que reciba de ellos.

Formularios

• DE-305 Affidavit re Real Property of Small Value (declaración jurada sobre bienes inmuebles de poco valor) (Rev. 1 de enero de 2026)
• DE-160 Inventory and Appraisal (inventario y avalúo)
• DE-300 Maximum Values (valores máximos)

Ley: Cal. Prob. Code secs. 13200-13211; Gov. Code sec. 70626(b)(8)

Fuente: Página oficial