California: declaración jurada

Affidavit for Collection of Personal Property (declaración jurada para cobrar bienes muebles; small estate affidavit)

Una declaración firmada que usted entrega al banco, a la empresa o a la persona que tiene los bienes, para que se los paguen o transfieran a usted. No se presenta ante el tribunal.

Límite

Hasta $208,850 (fallecimientos a partir del 1 de abril de 2025) Se cuenta por su valor total, sin restar deudas.

Fecha del fallecimiento	Límite
A partir del 1 de abril de 2025	$208,850
Del 1 de abril de 2022 al 31 de marzo de 2025	$184,500
Hasta el 31 de marzo de 2022	$166,250

Si la persona falleció el 1 de abril de 2025 o después, el total no puede ser mayor de $208,850. El límite era de $184,500 para fallecimientos del 1 de abril de 2022 al 31 de marzo de 2025, y de $166,250 antes del 1 de abril de 2022. El límite se ajusta cada tres años; el próximo ajuste está previsto para el 1 de abril de 2028.

Qué se cuenta

El valor bruto de todos los bienes muebles e inmuebles de la persona fallecida en California, sin contar los bienes enumerados en el Código de Sucesiones sección 13050 (vea las reglas de cálculo) ni una vivienda incluida en una petición sobre la residencia principal. No se restan las deudas.

Período de espera

Deben haber pasado al menos 40 días desde el fallecimiento.

Quién puede usarlo

El 'sucesor' (successor): la persona o personas que heredan el bien según el testamento, o según la ley estatal de herencias si no hay testamento. Un tutor o curador, el fiduciario de un fideicomiso que hereda, un custodian (custodio) de un menor nombrado en el testamento o un apoderado con poder notarial duradero pueden actuar por la persona que hereda. Cuando más de una persona hereda el bien, todas firman la declaración jurada juntas.

Tribunal o dónde presentar

No se presenta ante ningún tribunal. Usted la entrega a quien tiene los bienes.

Notario

La ley no exige notarización, pero muchos bancos y empresas la piden. Quien tiene los bienes debe ver una prueba razonable de identidad, como una licencia de conducir vigente o un pasaporte, o un certificado de reconocimiento de firma de un notario.

Papeles que se adjuntan

Copia certificada del acta de defunción
Formulario DE-300 (lista de los límites actuales en dólares), si la persona falleció el 1 de abril de 2022 o después
Prueba de que la persona era dueña de los bienes, como el estado de cuenta del banco, la libreta de ahorros o el certificado de acciones, si la tiene
Si la persona era dueña de bienes inmuebles en California: un inventario y avalúo hecho por un tasador oficial de sucesiones (probate referee)
Si existe un caso de probate: el consentimiento por escrito del representante personal (personal representative) y las cartas de administración (letters)

Pasos

Espere hasta que hayan pasado al menos 40 días desde el fallecimiento.
Pregunte al banco o a la empresa si tiene su propio formulario de declaración jurada; muchos lo tienen.
Llene la declaración jurada con las declaraciones exigidas y una descripción de los bienes.
Cada persona que hereda el bien firma bajo pena de perjurio.
Entregue a quien tiene los bienes la declaración jurada, el acta de defunción, el formulario DE-300 y la prueba de propiedad.

Costo

No hay cargo de presentación ante el tribunal porque la declaración jurada no se presenta ante el tribunal. Si la persona era dueña de bienes inmuebles en California, al tasador oficial de sucesiones (probate referee) que los avalúa se le paga una décima parte del uno por ciento del valor avaluado, más los gastos.

Deudas y responsabilidad

Si usted recibe bienes de esta manera, es personalmente responsable de las deudas sin garantía de la persona fallecida que no se hayan pagado (como los gastos del funeral, los gastos de la última enfermedad y los reclamos de sueldos), hasta el valor de lo que recibió menos los gravámenes. También debe entregar los bienes, o su valor, a quien tenga un mejor derecho legal sobre ellos, y el triple del valor si los obtuvo mediante fraude. Estos reclamos generalmente quedan prohibidos tres años después de que usted presente la declaración jurada, o tres años después de que se descubra el fraude, lo que ocurra más tarde.

Lo que debe hacer el banco o la entidad

Si la declaración jurada cumple los requisitos legales, quien tiene los bienes debe pagarlos o transferirlos, y un agente de transferencias debe volver a registrar los valores. Quien tiene los bienes puede confiar en la declaración jurada y queda libre de responsabilidad. Si se niega dentro de un plazo razonable, usted puede demandar para obtener los bienes, y el tribunal debe otorgar honorarios razonables de abogado si determina que la negativa no fue razonable. Si usted no puede presentar la prueba de propiedad de la persona fallecida, quien tiene los bienes puede pedir una fianza o un acuerdo de indemnización.

Formularios

Ley: Cal. Prob. Code secs. 13050, 13100-13116, 890

Fuente: Página oficial

Qué cuenta para el límite en California

Sume el valor de los bienes muebles e inmuebles de la persona en California a la fecha del fallecimiento. No reste deudas ni hipotecas. Deje fuera los bienes que se indican abajo como excluidos.

Ley: Cal. Prob. Code secs. 13050, 13100

En este estado el total se cuenta por su valor total, sin restar deudas.

Tipo de bien	Cómo se trata	Detalles
Cuentas bancarias solo a nombre de la persona	Se cuenta	Las cuentas bancarias solo a nombre de la persona, sin beneficiario pagadero al fallecer, sí cuentan. Ley: Prob. Code 13100
Cuentas bancarias conjuntas o con beneficiario (POD)	Se deja fuera	Las cuentas bancarias en copropiedad, pagaderas al fallecer (POD) y en fideicomiso no cuentan, en la medida en que el dinero pertenezca a un copropietario o beneficiario sobreviviente. Ley: Prob. Code 13050(a)(2)
Autos y otros vehículos	Se deja fuera	Los automóviles y otros vehículos registrados en el DMV no cuentan. Se transfieren por medio del DMV. Ley: Prob. Code 13050(b)(1)
Botes y casas móviles o prefabricadas	Se deja fuera	Los botes numerados, y las casas prefabricadas, casas móviles, campers de camioneta y casas flotantes registrados conforme a la ley estatal, no cuentan. Ley: Prob. Code 13050(b)(2)-(3)
Bienes inmuebles en California	Se cuenta	Los bienes inmuebles en California a nombre de la persona sí cuentan, a menos que se excluyan por otra razón (copropiedad con derecho de supervivencia, fideicomiso, traspaso a un cónyuge, o una vivienda incluida en una petición sobre la residencia principal). Ley: Prob. Code 13100
Casa principal (residencia primaria)	Procedimiento propio, hasta $750,000	La vivienda principal de la persona sí cuenta, a menos que esté incluida en una Petition to Determine Succession to Primary Residence (hasta $750,000 para fallecimientos del 1 de abril de 2025 al 31 de marzo de 2028). En ese caso no se incluye en el total de la declaración jurada. Ley: Prob. Code 13100, 13151
Bienes inmuebles en otro estado	Se deja fuera	Los bienes inmuebles fuera de California no se cuentan. Ley: Prob. Code 13100
Sueldos que se le debían a la persona	Se deja fuera hasta $20,875	El sueldo y otros pagos que un empleador deba, incluidas las vacaciones no usadas, no cuentan hasta $20,875 (fallecimientos del 1 de abril de 2025 o después). Ley: Prob. Code 13050(c)(2); form DE-300
Pago militar que se le debía a la persona	Se deja fuera	El dinero que se le deba a la persona por servicio en las Fuerzas Armadas de EE. UU. no cuenta. Ley: Prob. Code 13050(c)(1)
Seguro de vida o jubilación pagado a una persona designada	Se deja fuera	Los seguros de vida, las jubilaciones y otros beneficios por fallecimiento que se pagan directamente a un beneficiario designado no cuentan.
Seguro de vida o jubilación pagado al patrimonio	Se cuenta	Los seguros de vida o beneficios de jubilación que se pagarán al patrimonio sí cuentan.
Bienes en un fideicomiso en vida	Se deja fuera	Los bienes en un fideicomiso en vida (living trust) que la persona podía revocar no cuentan. Ley: Prob. Code 13050(a)(1)
Bienes en propiedad conjunta con derecho de supervivencia	Se deja fuera	Los bienes en copropiedad con derecho de supervivencia (joint tenancy), o en los que la persona solo tenía un derecho vitalicio, no cuentan. Ley: Prob. Code 13050(a)(1)
Bienes que pasan al cónyuge sobreviviente	Se deja fuera	Los bienes gananciales (community property), cuasi gananciales o propios que pasan al cónyuge sobreviviente o a la pareja doméstica registrada no cuentan. Ley: Prob. Code 13050(a)(1), 13500
Acciones, bonos y cuentas de corretaje	Se cuenta	Las acciones, los bonos y las cuentas de corretaje solo a nombre de la persona, sin beneficiario de transferencia al fallecer, sí cuentan. Ley: Prob. Code 13100
Muebles, joyas y otras pertenencias	Se cuenta	Los muebles, las joyas, las herramientas y otras pertenencias cuentan por su valor justo de mercado. Ley: Prob. Code 13100

Fuente: Página oficial

Preguntas sobre patrimonios pequeños en California

¿Cuánto tengo que esperar para usar la declaración jurada en California?

Deben haber pasado al menos 40 días desde el fallecimiento.

¿Cuánto cuesta la declaración jurada en California?

No hay cargo de presentación ante el tribunal porque la declaración jurada no se presenta ante el tribunal. Si la persona era dueña de bienes inmuebles en California, al tasador oficial de sucesiones (probate referee) que los avalúa se le paga una décima parte del uno por ciento del valor avaluado, más los gastos.

¿Soy responsable de las deudas si uso la declaración jurada en California?

Si usted recibe bienes de esta manera, es personalmente responsable de las deudas sin garantía de la persona fallecida que no se hayan pagado (como los gastos del funeral, los gastos de la última enfermedad y los reclamos de sueldos), hasta el valor de lo que recibió menos los gravámenes.

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