Qué reunir para un patrimonio pequeño en California

Una declaración firmada que usted entrega al banco, a la empresa o a la persona que tiene los bienes, para que se los paguen o transfieran a usted. No se presenta ante el tribunal.

Límite

Hasta $208,850 (fallecimientos a partir del 1 de abril de 2025) Se cuenta por su valor total, sin restar deudas.

Fecha del fallecimiento	Límite
A partir del 1 de abril de 2025	$208,850
Del 1 de abril de 2022 al 31 de marzo de 2025	$184,500
Hasta el 31 de marzo de 2022	$166,250

Si la persona falleció el 1 de abril de 2025 o después, el total no puede ser mayor de $208,850. El límite era de $184,500 para fallecimientos del 1 de abril de 2022 al 31 de marzo de 2025, y de $166,250 antes del 1 de abril de 2022. El límite se ajusta cada tres años; el próximo ajuste está previsto para el 1 de abril de 2028.

Qué se cuenta

El valor bruto de todos los bienes muebles e inmuebles de la persona fallecida en California, sin contar los bienes enumerados en el Código de Sucesiones sección 13050 (vea las reglas de cálculo) ni una vivienda incluida en una petición sobre la residencia principal. No se restan las deudas.

Período de espera

Deben haber pasado al menos 40 días desde el fallecimiento.

Quién puede usarlo

El 'sucesor' (successor): la persona o personas que heredan el bien según el testamento, o según la ley estatal de herencias si no hay testamento. Un tutor o curador, el fiduciario de un fideicomiso que hereda, un custodian (custodio) de un menor nombrado en el testamento o un apoderado con poder notarial duradero pueden actuar por la persona que hereda. Cuando más de una persona hereda el bien, todas firman la declaración jurada juntas.

Tribunal o dónde presentar

No se presenta ante ningún tribunal. Usted la entrega a quien tiene los bienes.

Notario

La ley no exige notarización, pero muchos bancos y empresas la piden. Quien tiene los bienes debe ver una prueba razonable de identidad, como una licencia de conducir vigente o un pasaporte, o un certificado de reconocimiento de firma de un notario.

Papeles que se adjuntan

• Copia certificada del acta de defunción
• Formulario DE-300 (lista de los límites actuales en dólares), si la persona falleció el 1 de abril de 2022 o después
• Prueba de que la persona era dueña de los bienes, como el estado de cuenta del banco, la libreta de ahorros o el certificado de acciones, si la tiene
• Si la persona era dueña de bienes inmuebles en California: un inventario y avalúo hecho por un tasador oficial de sucesiones (probate referee)
• Si existe un caso de probate: el consentimiento por escrito del representante personal (personal representative) y las cartas de administración (letters)

Pasos

1. Espere hasta que hayan pasado al menos 40 días desde el fallecimiento.
2. Pregunte al banco o a la empresa si tiene su propio formulario de declaración jurada; muchos lo tienen.
3. Llene la declaración jurada con las declaraciones exigidas y una descripción de los bienes.
4. Cada persona que hereda el bien firma bajo pena de perjurio.
5. Entregue a quien tiene los bienes la declaración jurada, el acta de defunción, el formulario DE-300 y la prueba de propiedad.

Costo

No hay cargo de presentación ante el tribunal porque la declaración jurada no se presenta ante el tribunal. Si la persona era dueña de bienes inmuebles en California, al tasador oficial de sucesiones (probate referee) que los avalúa se le paga una décima parte del uno por ciento del valor avaluado, más los gastos.

Deudas y responsabilidad

Si usted recibe bienes de esta manera, es personalmente responsable de las deudas sin garantía de la persona fallecida que no se hayan pagado (como los gastos del funeral, los gastos de la última enfermedad y los reclamos de sueldos), hasta el valor de lo que recibió menos los gravámenes. También debe entregar los bienes, o su valor, a quien tenga un mejor derecho legal sobre ellos, y el triple del valor si los obtuvo mediante fraude. Estos reclamos generalmente quedan prohibidos tres años después de que usted presente la declaración jurada, o tres años después de que se descubra el fraude, lo que ocurra más tarde.

Lo que debe hacer el banco o la entidad

Si la declaración jurada cumple los requisitos legales, quien tiene los bienes debe pagarlos o transferirlos, y un agente de transferencias debe volver a registrar los valores. Quien tiene los bienes puede confiar en la declaración jurada y queda libre de responsabilidad. Si se niega dentro de un plazo razonable, usted puede demandar para obtener los bienes, y el tribunal debe otorgar honorarios razonables de abogado si determina que la negativa no fue razonable. Si usted no puede presentar la prueba de propiedad de la persona fallecida, quien tiene los bienes puede pedir una fianza o un acuerdo de indemnización.

Formularios

• DE-300 Maximum Values for Small Estate Set-Aside & Disposition of Estate Without Administration (valores máximos para la reserva de patrimonio pequeño y la disposición del patrimonio sin administración) (Rev. 28 de abril de 2025)
• Small Estate Affidavit sample form (formulario modelo de declaración jurada de patrimonio pequeño) (Sacramento County Public Law Library, enlazado desde la guía de ayuda del tribunal)
• DE-160 Inventory and Appraisal (inventario y avalúo) (solo si hay bienes inmuebles en California)

Ley: Cal. Prob. Code secs. 13050, 13100-13116, 890

Fuente: Página oficial